鹏华沪深 300 来去型怒放式指数
证券投资基金皆集基金（LOF）
基金合同
基金不休东说念主：鹏华基金不休有限公司
基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司
二零二四年十月
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
目 录
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
第一部分 序论
一、签订本基金合同的方针、依据和原则
表率基金运作。
金法》
（以下简称“《基金法》”）
、《公开召募证券投资基金运作不休办法》
（以下简称“《运
作办法》”）
、《公开召募证券投资基金销售机构监督不休办法》
（以下简称“《销售办法》”）
、
《公开召募证券投资基金信息露馅不休办法》（以下简称“《信息露馅办法》”）
、《公开募
集怒放式证券投资基金流动性风险不休公法》
（以下简称“《流动性风险不休公法》”）
、《公
开召募证券投资基金运作领导第 2 号——基金中基金领导》、
《公开召募证券投资基金运作指
引第 3 号——指数基金领导》（以下简称“《指数基金领导》”）和其他相干法律法例。
二、基金合同是公法基金合同当事东说念主之间权力义务关系的基本法律文献，其他与基金相
关的波及基金合同当事东说念主之间权力义务关系的任何文献或表述，如与基金合同有冲破，均以
基金合同为准。基金合同当事东说念主按照《基金法》、基金合同十分他相干公法享有权力、承担
义务。
基金合同确当事东说念主包括基金不休东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主。基金投资东说念主自依本
基金合同取得基金份额，即成为基金份额抓有东说念主和本基金合同确当事东说念主，其抓有基金份额的
行动自身即标明其对基金合同的承认和接受。
三、鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）（以下简称“本基
金”）由鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型而来，鹏华沪深 300 指数证券投资基
金（LOF）由基金不休东说念主依照《基金法》、
《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合
同》十分他相干公法召募，并经中国证券监督不休委员会（以下简称“中国证监会”）注册。
中国证监会对鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）召募的注册及后续的变更注册，
并不标明其对本基金的投资价值和商场出息作念出本色性判断或保证，也不标明投资于本基金
莫得风险。
基金不休东说念主依照恪称包袱、栽培信用、严慎致力于的原则不休和运用基金财产，但不保证
投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当真贵阅读基金招募施展书、基金合同、基金产物贵寓提要等信息露馅文献，
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金面对追踪舛误戒指未达约定标的、指数编制机
构住手服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募施展书。
四、基金不休东说念主、基金托管东说念主在本基金合同之外露馅波及本基金的信息，其内容波及界
定基金合同当事东说念主之间权力义务关系的，如与基金合同有冲破，以基金合同为准。
五、本基金按照中国法律法例成立并运作，若基金合同的内容与届时灵验的法律法例的
强制性公法不一致，应当以届时灵验的法律法例的公法为准。
六、本基金的投资规模包括存托凭证，除与其他仅投资于股票的基金所面对的共同风险
外，若本基金投资存托凭证的，还将面对中国存托凭证价钱大幅波动以至出现较大亏欠的风
险，以及与中国存托凭证刊行机制相干的风险。
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第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
由鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型而来
金（LOF）基金合同》及对本基金合同的任何灵验更动和补充
式指数证券投资基金皆集基金（LOF）托管合同》及对该托管合同的任何灵验更动和补充
招募施展书》十分更新
（LOF）基金产物贵寓提要》十分更新
回实施笃定》界说的“来去型怒放式基金”，简称“ETF”
称“标的 ETF”），细致追踪标的指数阐扬，追求追踪偏离度和追踪舛误最小化，接管怒放式
运作方式的基金，简称“皆集基金”
行政公法以十分他对基金合同当事东说念主有阻挡力的决定、决议、讲演等
议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届天下东说念主民代表大会常务委员会第三十次会议更动，
自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届天下东说念主民代表大会常务委员会
第十四次会议《天下东说念主民代表大会常务委员会对于修改等七部法
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律的决定》修正的《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时时作念出的更动
召募证券投资基金销售机构监督不休办法》及颁布机关对其时时作念出的更动
《信息露馅办法》
经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货公法的决定》修正的《公开召募证
券投资基金信息露馅不休办法》及颁布机关对其时时作念出的更动
集证券投资基金运作不休办法》及颁布机关对其时时作念出的更动
施的《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险不休公法》及颁布机关对其时时作念出的更动
《指数基金领导》
开召募证券投资基金运作领导第 3 号——指数基金领导》及颁布机关对其时时作念出的更动
体，包括基金不休东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主
存续或经相干政府部门批准拓荒并存续的企业法东说念主、奇迹法东说念主、社会团体或其他组织
证券期货投资不休办法》及相干法律法例公法，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资
的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资者
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称
回、调度、转托管及如期定额投资等业务
他条件，取得基金销售业务阅历并与基金不休东说念主签订了基金销售服务合同，办理基金销售业
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务的机构，以及可通过深圳证券来去所办理基金销售业务的会员单元。其中，可通过深圳证
券来去所办理本基金销售业务的机构必须是具有基金销售业务阅历、并经深圳证券来去所和
中国证券登记结算有限作事公司认同的、可通过深圳证券来去所来去系统办理本基金销售业
务的深圳证券来去所会员单元
统办理本基金基金份额的申购和赎回等业务的时势。通过该等时势办理基金份额的申购和赎
回也称为场外申购和场外赎回
易系统办理本基金基金份额的申购、赎回和上市来去等业务的时势。通过该等时势办理基金
份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回
式基金账户和/或深圳证券账户的建立和不休、基金份额登记、基金销售业务的说明、清理
和结算、代理披发红利、建立并缓助基金份额抓有东说念主名册和办理非来去过户等
受鹏华基金不休有限公司寄托代为办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券登记
结算有限作事公司
场外售售机构认购、申购的基金份额登记在本系统
场内会员单元认购、申购或买入的基金份额登记在本系统
册的怒放式基金账户，用于记载其抓有的、基金不休东说念主所不休的基金份额余额十分变动情况
易所东说念主民币鄙俚股票账户（即 A 股账户）或证券投资基金账户
赎回、调度、转托管及如期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
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基金合同》奏效日，原《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》自团结日失效
清理结果报中国证监会备案并赐与公告的日历
的行动
《业务公法》
及销售机构的相干业务公法十分时时作念出的更动
份额的行动
求将基金份额兑换为现款的行动
件，请求将其抓有基金不休东说念主不休的、某一基金的基金份额调度为基金不休东说念主不休的其他基
金基金份额的行动
销售机构的操作，包括系统内转托管和跨系统转托管
之间或证券登记系统内不同会员单元（来去单元）之间进行转托管的行动
行转托管的行动
金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资东说念主指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购请求的一种投资方式
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换中转出请求份额总额后扣除申购请求份额总额及基金调度中转入请求份额总额后的余额）
逾越上一怒放日基金总份额的 10%
份额所得收益、银行进款利息、已收场的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度
的从简
基金应收申购款十分他财富的价值总和
额净值的过程
露馅办法》公法的互联网网站（包括基金不休东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基金电
子露馅网站）等媒介
有东说念主服务的用度，该笔用度从 C 类基金份额基金财富入彀提
额分为不同的类别。在投资东说念主申购时收取申购用度，但不从本类别基金财富入彀提销售服务
费的，称为 A 类基金份额；在投资东说念主申购时不收取申购用度，但从本类别基金财富入彀提
销售服务费的，称为 C 类基金份额；本基金 A 类基金份额投资者不错通过上市来去、场外
申购赎回、场内申购赎回三种方式，收场基金份额的日常来去；C 类基金份额不上市来去，
也不开设场内申购、赎回的方式，投资者不错通过场外方式申购与赎回 C 类基金份额
赐与变现的财富，包括但不限于到期日在 10 个来去日以上的逆回购与银行如期进款（含协
议约定有条件提前支取的银行进款）、停牌股票、流畅受限的新股及非公开刊行股票、财富
支抓证券、因刊行东说念主债务爽约无法进行转让或来去的债券等
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式，将基金诊疗投资组合的商场冲击成老实配给现实申购、赎回的投资者，从而减少对存量
基金份额抓有东说念主利益的不利影响，确保投资东说念主的正当权益不受毁伤并得到自制对待
券金融股份有限公司（以下简称“证券金融公司”
）出借证券，证券金融公司到期反璧所借
证券及相应权益补偿并支付用度的业务
置清理，方针在于灵验隔断并化解风险，确保投资者得到自制对待，属于流动性风险不休工
具。侧袋机制实施时间，原有账户称为主袋账户，挑升账户称为侧袋账户
存在要紧不确定性的财富；（二）按摊余成本计量且计提财富减值准备仍导致财富价值存在
要紧不确定性的财富；
（三）其他财富价值存在要紧不确定性的财富
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第三部分 基金的基本情况
一、基金称号
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）
二、基金的类别
ETF 皆集基金
三、基金的运作方式
上市契约型怒放式（LOF）
四、上市来去所
深圳证券来去所
五、标的 ETF 及标的指数
标的 ETF 为鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金，标的指数为沪深 300 指数。
六、基金的投资标的
本基金主要通过投资于标的 ETF，细致追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误最小
化。本基金力求将日均追踪偏离度戒指在 0.35％以内，年追踪舛误戒指在 4％以内。
七、基金存续期限
不如期
八、基金份额类别
本基金根据申购用度、销售服务费收取方式等的不同，将基金份额分为不同的类别。在
投资东说念主申购时收取申购用度、但不从本类别基金财富入彀提销售服务费的，称为A类基金份
额；在投资东说念主申购时不收取申购用度，但从本类别基金财富入彀提销售服务费的，称为C类
基金份额。
本基金A类和C类基金份额分袂诞生代码。A类基金份额通过场外和场内两种方式申购与
赎回，登记在证券登记系统中的A类基金份额（即场内A类基金份额）在来去所上市来去，登
记在登记结算系统中的A类基金份额（即场外A类基金份额）不上市来去，A类基金份额抓有
东说念主可进行跨系统转托管，场外A类基金份额可通过办理跨系统转托管业务将基金份额转登记
在证券登记系统中，再上市来去；C类基金份额通过场外方式申购与赎回，不在来去所上市
来去。除经基金不休东说念主另行公告，C类基金份额抓有东说念主不成进行跨系统转托管。由于基金费
用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分袂揣测并公告基金份额净值。
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投资东说念主可自行遴荐申购的基金份额类别。
本基金相干基金份额类别的具体诞生、费率水平（基金不休费和基金托管费除外）等由
基金不休东说念主确定，并在招募施展书中公告。
在对基金份额抓有东说念主利益无本色性不利影响的情况下，根据基金现实运作情况，在履行
顺应阵势后，基金不休东说念主经与基金托管东说念主协商一致，不错增多本基金新的基金份额类别、调
整现存基金份额类别的费率水平或者住手现存基金份额类别的销售等，此项诊疗无需召开基
金份额抓有东说念主大会，但须报中国证监会备案并公告。
九、本基金与标的 ETF 的接洽与区别
本基金为标的 ETF 的皆集基金，二者既有接洽也有区别。
本基金与标的 ETF 之间的接洽：
（1）两只基金的投资标的均为细致追踪标的指数。
（2）
两只基金具有相似的风险收益特征。（3）标的 ETF 是本基金的主要投资对象。
本基金与标的 ETF 之间的区别：
（1）在基金的投资方法方面，标的 ETF 主要采纳皆备
复制法，径直投资于标的指数的成份股、备选成份股；而本基金则采纳迤逦的方法，通过将
绝大部分基金财产投资于标的 ETF，收场对标的指数的细致追踪。
（2）在来去方式方面，投
资者不错像买卖股票通常在来去所买卖标的 ETF 的基金份额，也不错按照最小申购、赎回
单元和申购、赎回清单的要求申赎标的 ETF；而本基金当作上市怒放式基金，投资者不错通
过基金不休东说念主十分他销售机构按未知价法进行基金的申购与赎回，对于本基金 A 类基金份
额，也不错在来去所进行买卖。
本基金与标的 ETF 事迹阐扬仍可能出现各异。可能激发各异的成分主要包括：（1）法
规对投资比例的要求。标的 ETF 当作一种额外的基金品种，可将通盘或接近通盘的基金资
产，用于追踪标的指数的阐扬；而本基金当作鄙俚的怒放式基金，仍需将不低于基金财富净
值 5%的财富投资于现款或者到期日在一年以内的政府债券。
（2）申购赎回的影响。标的 ETF
采纳按照最小申购、赎回单元和申购、赎回清单要求进行申赎的方式，申购赎回对基金净值
影响较小；而本基金采纳按照未知价法进行申赎的方式，大额申赎可能会对基金财富净值产
生一定影响。
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第四部分 基金的历史沿革
鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）经中国证券监督不休委员会（以下简称“中国
证监会”）2009 年 1 月 16 日证监许可〔2009〕41 号文核准，进行召募。基金不休东说念主为鹏华
基金不休有限公司，基金托管东说念主为中国工商银行股份有限公司。基金不休东说念主取得中国证监会
书面说明后，
《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》于 2009 年 4 月 3 日奏效。
鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）以通信方式召开基金份额抓有东说念主大会，大会表
决投票时期为 2022 年 4 月 22 日至 2022 年 5 月 29 日，会议审议通过了对于鹏华沪深 300
指数证券投资基金（LOF）修改基金合同等相处事项的议案，内容包括鹏华沪深 300 指数证
券投资基金（LOF）诊疗投资规模、投资策略、投资限制、估值方法、基金的存续条件、收
益分配条件，增多翌日条件许可情况下的基金模式转型等相处事项，并更新基金合同相干条
款。上述基金份额抓有东说念主大会决议事项自表决通过之日起奏效。
式成立。基金不休东说念主根据《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》的约定，决
定将鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型为鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投
资基金皆集基金（LOF），镌汰不休费率和托管费率，并据此更动《鹏华沪深 300 指数证券
投资基金（LOF）基金合同》。自 2023 年 12 月 19 日起，
鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）
正经转型为本基金，原《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》失效，
《鹏华
沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同》奏效。
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
第五部分 基金的存续
《基金合同》奏效后，链接 20 个作事日出现基金份额抓有东说念主数目起火 200 东说念主或者基金
财富净值低于 5000 万元情形的，基金不休东说念主应当在如期叙述中赐与露馅；链接 60 个作事日
出现前述情形的，基金不休东说念主应当在 10 个作事日内向中国证监会叙述并建议治理决策，如
抓续运作、调度运作方式、与其他基金合并或者拆开基金合同等，并在 6 个月内召集基金份
额抓有东说念主大会。
法律法例或中国证监会另有公法时，从其公法。
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
第六部分 基金份额的上市来去
本基金 A 类基金份额已自 2009 年 5 月 8 日起在深圳证券来去所上市。转型后的《鹏华
沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同》奏效后，A 类基金份
额将不时在深圳证券来去所上市来去。如无杰出施展，本从简定仅适用于基金 A 类基金份额。
深圳证券来去所。
本基金基金份额在深圳证券来去所的上市来去需慑服《深圳证券来去所来去公法》、
《深
圳证券来去所证券投资基金上市公法》等相干公法。
本基金上市来去的用度按照深圳证券来去所的相干公法办理。
本基金在深圳证券来去所挂牌来去，来去行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同
时揭示已请求上市来去的某类或多类基金份额前一来去日的基金份额净值。
本基金的停复牌、暂停上市、规复上市和拆开上市按照深圳证券来去所的相干公法履行。
当基金发生深圳证券来去所相干业务公法公法的因不再具备上市条件而应当拆开上市
的情形时，本基金将转型为追踪团结标的 ETF 的非上市皆集基金并将本基金的基金称号变更
为“鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金”，无需召开基金份额抓有东说念主大
会。基金转型并拆开上市后，对于本基金场内份额的处理公法由基金不休东说念主提前制定并公告。
容进行诊疗的，本基金基金合同相应赐与修改，且此项修改不必召开基金份额抓有东说念主大会，
并在本基金更新的招募施展书中列示。
若深圳证券来去所、中国证券登记结算有限作事公司增多了基金上市来去的新功能，基
金不休东说念主不错在履行顺应的阵势后增多相应功能，并相应修改本基金合同，且此项修改不必
召开基金份额抓有东说念主大会。
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
第七部分 基金份额的申购与赎回
本基金 A 类基金份额投资者不错通过上市来去、场外申购赎回、场内申购赎回三种方
式，收场基金份额的日常来去。C 类基金份额不上市来去，也不开设场内申购、赎回的方式，
投资者只可通过场外方式申购与赎回 C 类基金份额。
一、申购和赎回时势
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。本基金场外申购和赎回时势为基金不休东说念主的
直销网点及各场外售售机构的基金销售网点，场内申购和赎回时势为深圳证券来去所内具有
相应业务阅历的会员单元，具体的销售机构将由基金不休东说念主在招募施展书或相干公示中列
明。
基金不休东说念主可根据情况变更或增减销售机构，并在基金不休东说念主网站公示。基金投资者应
当在销售机构办理基金销售业务的营业时势或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的
申购与赎回。
二、申购和赎回的怒放日实时期
投资东说念主在怒放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时期为上海证券来去所、深圳证
券来去所的普遍来去日的来去时期，但基金不休东说念主根据法律法例、中国证监会的要求或本基
金合同的公法公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同奏效后，若出现新的证券/期货来去商场、证券/期货来去所来去时期变更或其
他额外情况，基金不休东说念主将视情况对前述怒放日及怒放时期进行相应的诊疗，但应在实施日
前依照《信息露馅办法》的相干公法在公法媒介上公告。
基金不休东说念主不得在基金合同约定之外的日历或者时期办理基金份额的申购、赎回或者转
换。投资东说念主在基金合同约定之外的日历和时期建议申购、赎回或调度请求且登记机构说明接
受的，其基金份额申购、赎回价钱为下一怒放日该类基金份额申购、赎回的价钱。
三、申购与赎回的原则
基准进行揣测；
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
回；
法权益不受毁伤并得到自制对待；
金账户，通过场内申购、赎回复使用中国证券登记结算有限作事公司深圳分公司开立的深圳
证券账户（东说念主民币鄙俚股票账户和证券投资基金账户）；
任公司的相干业务公法履行。若相干法律法例、中国证监会、深圳证券来去所或中国证券登
记结算有限作事公司对场内申购、赎回业务等公法有新的公法，按新公法履行。
基金不休东说念主可在法律法例允许的情况下，对上述原则进行诊疗。基金不休东说念主必须在新规
则开动实施前依照《信息露馅办法》的相干公法在公法媒介上公告。
四、申购与赎回的阵势
投资东说念主必须根据销售机构公法的阵势，在怒放日的具体业务办理时期内建议申购或赎回
的请求。
投资东说念主申购基金份额时，必须全额托付申购款项，投资东说念主托付申购款项，申购成立；基
金份额登记机构说明基金份额时，申购奏效。若资金在公法时期内未全额到账则申购不成立，
申购款项将送还投资东说念主账户，基金不休东说念主不承担由此产生的利息损失。
基金份额抓有东说念主递交赎回请求，赎回成立；基金份额登记机构说明赎回时，赎复活效。
投资者赎回请求奏效后，基金不休东说念主将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项。在发生巨
额赎回、本基金合同载明的暂停赎回或其他降速支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参
照本基金合同相干条件处理。
遇来去所或来去商场数据传输蔓延、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基
金不休东说念主及基金托管东说念主所能戒指的成分影响业务处理经过，则赎回款顺延至上述情形甩掉后
的下一个作事日划出。
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
基金不休东说念主应以来去时期结果前受理灵验申购和赎回请求确本日当作申购或赎回请求
日（T 日），在普遍情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该来去的灵验性进行说明。T 日
提交的灵验请求，投资东说念主可在 T+2 日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构公法的
其他方式查询请求的说明情况。若申购不得胜，则申购款项退还给投资东说念主。
基金销售机构对申购、赎回请求的受理并不代表请求一定得胜，而仅代表销售机构如实
招揽到请求。申购、赎回请求的说明以登记机构的说明结果为准。对于请求的说明情况，投
资东说念主应实时查询并妥善应用正当权力。
基金不休东说念主在不违反法律法例的前提下，可对上述阵势公法进行诊疗。基金不休东说念主应依
照《信息露馅办法》的相干公法在公法媒介上公告。
五、申购和赎回的数目限制
回的最低份额，具体公法请参见招募施展书或相干公告。
见招募施展书或相干公告。
明书或相干公告。
应当采纳设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、断绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额抓有东说念主的正当权益。基金不休东说念主基于投资运作与风险
戒指的需要，可采纳上述措施对基金规模赐与戒指。具体见基金不休东说念主相干公告。
记结算有限作事公司的相干业务公法有公法的，从其公法办理。
和赎回份额的数目限制。基金不休东说念主必须依照《信息露馅办法》的相干公法在公法媒介上公
告。
六、申购和赎回的价钱、用度十分用途
入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的千般基金份额净值在本日收市后揣测，
并在 T+1 日内公告。遇额外情况，经履行顺应阵势，不错顺应蔓延揣测或公告。
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
基金 C 类基金份额不收取申购费，A 类基金份额的申购费率由基金不休东说念主决定，并在招募
施展书及基金产物贵寓提要中列示。申购的灵验份额为净申购金额除以当日的该类基金份额
净值，灵验份额单元为份。场外申购份额揣测结果均按四舍五入方法，保留到极少点后 2
位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。场内申购份额先按四舍五入的方法保留到极少
点后 2 位，再按截位法保留到整数位，极少部分对应的金额退还投资者。
赎回费率由基金不休东说念主决定，并在招募施展书及基金产物贵寓提要中列示。赎回金额为按实
际说明的灵验赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除相应的用度，赎回金额单元为元。
上述揣测结果均按四舍五入方法，保留到极少点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产
承担。
入基金财产。
时收取。赎回用度归入基金财产的比例依摄影干法律法例设定，具体见招募施展书的公法，
未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。其中，对抓续抓有期少于 7
日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并全额计入基金财产。
算方法、赎回费率、赎回金额具体的揣测方法和收费方式由基金不休东说念主根据基金合同的公法
确定，并在招募施展书中列示。基金不休东说念主不错在基金合同约定的规模内诊疗费率或收费方
式，并依照《信息露馅办法》的相干公法在公法媒介上公告。
限作事公司的相干业务公法。若相干法律法例、中国证监会、深圳证券来去所或中国证券登
记结算有限作事公司对场内申购、赎回业务公法有新的公法，基金合同相应赐与修改，并按
照新公法履行，且此项修改不必召开基金份额抓有东说念主大会。
基金估值的自制性。具体处理原则与操作表率遵照相干法律法例以及监管部门、自律公法的
公法。
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东说念主利益无本色性不利影响的前提下，根据商场情况制定基金促销计算，针对以特定来去方式
（如网上来去、电话来去等）等进行基金来去的投资东说念主如期或不如期地开展基金促销行动。
在基金促销行动时间，基金不休东说念主不错顺应调低基金申购费率、基金赎回费率和销售服务费
率。
七、断绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金不休东说念主可断绝或暂停接受投资东说念主的申购请求：
购请求。
绩产生负面影响，或发生其他毁伤现存基金份额抓有东说念主利益的情形。
布极端时。
值技能仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商说明后，基金不休东说念主应当
暂停接受基金申购请求。
金申购的。
发生上述第 4 项之外暂停申购情形之一且基金不休东说念主决定暂停接受投资东说念主申购请求时，
基金不休东说念主应当根据相干公法在公法媒介上刊登暂停申购公告。若是投资东说念主的申购请求被全
部或部分断绝，被断绝的申购款项将退还给投资东说念主。在暂停申购的情况甩掉时，基金不休东说念主
应实时规复申购业务的办理。
八、暂停赎回或降速支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金不休东说念主可暂停接受投资东说念主的赎回请求或降速支付赎回款项：
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回请求或降速支付赎回款项。
停接受基金份额抓有东说念主的赎回请求。
值技能仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商说明后，基金不休东说念主应当
降速支付赎回款项或暂停接受基金赎回请求。
金申购的。
发生上述情形之一且基金不休东说念主决定暂停赎回或降速支付赎回款项时，基金不休东说念主应在
当日报中国证监会备案，已说明的赎回请求，基金不休东说念主应足额支付；如暂时不成足额支付，
对于场外赎回请求，应将可支付部分按单个账户请求量占请求总量的比例分配给赎回请求
东说念主，未支付部分可缓期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相干条件处理。基
金份额抓有东说念主在请求赎回时可事前遴荐将当日可能未获受理部分赐与吊销。在暂停赎回的情
况甩掉时，基金不休东说念主应实时规复赎回业务的办理并公告。暂停赎回或降速支付款项的场内
处理，按照深圳证券来去所及中国证券登记结算有限作事公司的相干公法办理。
九、大批赎回的情形及处理方式
若本基金单个怒放日内的基金份额净赎回请求（赎回请求份额总额加上基金调度中转出
请求份额总额后扣除申购请求份额总额及基金调度中转入请求份额总额后的余额）逾越前一
怒放日的基金总份额的 10%，即觉得是发生了大批赎回。
当基金出现大批赎回时，基金不休东说念主不错根据基金其时的财富组合情状决定全额赎回或
部分缓期赎回。
（1）全额赎回：当基金不休东说念主觉得有能力支付投资东说念主的通盘赎回请求时，按普遍赎回
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阵势履行。
（2）部分缓期赎回：当基金不休东说念主觉得支付投资东说念主的赎回请求有清贫或觉得因支付投
资东说念主的赎回请求而进行的财产变现可能会对基金财富净值变成较大波动时，基金不休东说念主在当
日接受赎回比例不低于上一怒放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回请求缓期办
理。对于当日的赎回请求，应当按单个账户赎回请求量占赎回请求总量的比例，确定当日受
理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资东说念主在提交赎回请求时不错遴荐缓期赎回或取消赎回。
遴荐缓期赎回的，将自动转入下一个怒放日不时赎回，直到通盘赎回为止；遴荐取消赎回的，
当日未获受理的部分赎回请求将被吊销。缓期的赎回请求与下一怒放日赎回请求一并处理，
无优先权并以下一怒放日的该类基金份额净值为基础揣测赎回金额，依此类推，直到通盘赎
回为止。如投资东说念主在提交赎回请求时未作明确遴荐，投资东说念主未能赎回部分作自动缓期赎回处
理。
（3）若基金发生大批赎回，在当日存在单个基金份额抓有东说念主逾越上一怒放日基金总份
额 10%以上的赎回请求（“大额赎回请求东说念主”）的情形下，基金不休东说念主不错缓期办理大额赎
回请求东说念主的赎回请求。对其他赎回请求东说念主（“小额赎回请求东说念主”）和大额赎回请求东说念主 10%以
内的赎回请求在当日根据前述“（1）全额赎回”或“
（2）部分缓期赎回”的约定方式办理，
在仍可接受赎回请求的规模内对大额赎回请求东说念主逾越 10%的赎回请求按比例说明。对当日
未予说明的赎回请求进行缓期办理。对于未能赎回部分，基金份额抓有东说念主在提交赎回请求时
不错遴荐缓期赎回或取消赎回。遴荐取消赎回的，当日未获受理的部分赎回请求将被吊销；
遴荐缓期赎回的，当日未获受理的赎回请求将与下一怒放日赎回请求一并处理，无优先权并
以下一怒放日的该类基金份额净值为基础揣测赎回金额，依此类推。如基金份额抓有东说念主在提
交赎回请求时未作明确遴荐，基金份额抓有东说念主未能赎回部分作自动缓期赎回处理。
（4）暂停赎回：链接 2 个怒放日以上（含本数）发生大批赎回，如基金不休东说念主觉得有
必要，可暂停接受基金的赎回请求；一经接受的赎回请求不错降速支付赎回款项，但不得超
过 20 个作事日，并应当在公法媒介上进行公告。
当出现大批赎回时，场内赎回请求按照深圳证券来去所和中国证券登记结算有限作事公
司的相应公法进行处理，基金调度中转出份额的请求的处理方式遵照相干的业务公法及届时
开展调度业务的公告。
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当发生上述大批赎回并缓期办理时，基金不休东说念主应当通过邮寄、传真或者招募施展书规
定的其他方式在 3 个来去日内讲演基金份额抓有东说念主，施展相干处理方法，并在 2 日内在公法
媒介上刊登公告。
十、暂停申购或赎回的公告和重新怒放申购或赎回的公告
停公告。
的基金份额净值。
最迟于重新怒放日在公法媒介上刊登基金重新怒放申购或赎回公告；也不错根据现实情况在
暂停公告中明确重新怒放申购或赎回的时期，届时不再另行发布重新怒放的公告。
十一、基金调度
基金不休东说念主不错根据相干法律法例以及本基金合同的公法决定开办本基金与基金不休
东说念主不休的其他基金之间的调度业务，基金调度不错收取一定的调度费，相干公法由基金不休
东说念主届时根据相干法律法例及本基金合同的公法制定并公告，并提前讲演基金托管东说念主与相干机
构。
十二、基金的非来去过户
基金的非来去过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制履行等情形而产生的非
来去过户以及登记机构认同、稳当法律法例的其它非来去过户。不管在上述何种情况下，接
受划转的主体必须是照章不错抓有本基金基金份额的投资东说念主。
秉承是指基金份额抓有东说念主去世，其抓有的基金份额由其正当的秉承东说念主秉承；捐赠指基金
份额抓有东说念主将其正当抓有的基金份额捐馈赠福利性质的基金会或社会团体；司法强制履行是
指司法机构依据奏效司法文告将基金份额抓有东说念主抓有的基金份额强制划转给其他当然东说念主、法
东说念主或其他组织。办理非来去过户必须提供基金登记机构要求提供的相干贵寓，对于稳当条件
的非来去过户请求按基金登记机构的公法办理，并按基金登记机构公法的圭臬收费。
十三、基金的转托管
本基金的份额接管分系统登记的原则。场外申购的基金份额登记在登记结算系统抓有东说念主
怒放式基金账户下；场内申购或上市来去买入的基金份额登记在证券登记系统抓有东说念主证券账
户下。登记在证券登记系统中的基金份额既不错在深圳证券来去所上市来去，也不错径直申
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请场内赎回。登记在登记结算系统中的基金份额可请求场外赎回，其中登记在登记结算系统
中的 A 类基金份额还通过办理跨系统转托管业务将基金份额转登记在证券登记系统中，再在
深圳证券来去所上市来去。
本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管。
（1）系统内转托管是指抓有东说念主将抓有的基金份额在登记结算系统内不同销售机构（网
点）之间或证券登记系统内不同会员单元（来去单元）之间进行转托管的行动。
（2）基金份额登记在登记结算系统的基金份额抓有东说念主在变更办理基金赎回业务的销售
机构（网点）时，须办理已抓有基金份额的系统内转托管。
（3）基金份额登记在证券登记系统的基金份额抓有东说念主在变更办理上市来去或场内赎回
的会员单元（来去单元）时，须办理已抓有基金份额的系统内转托管。
（4）系统内转托管的具体业务按照基金登记机构以及基金销售机构的业务公法办理。
（1）跨系统转托管是指抓有东说念主将抓有的 A 类基金份额在登记结算系统和证券登记系统
之间进行转托管的行动。跨系统转托管仅适用于本基金 A 类基金份额。如日后 C 类基金份额
通畅跨系统转托管的，基金不休东说念主将另行公告。
（2）基金销售机构不错按摄影干公法向基金份额抓有东说念主收取转托管费。
（3）本基金权益分配时间、深圳证券来去所公法相应停牌日历、基金份额处于质押、
冻结状态或出现深圳证券来去所、登记机构公法的其他情形时，不得办理跨系统转托管。
（4）本基金跨系统转托管的具体业务按照基金登记机构的相干业务公法办理。
进行诊疗的，基金不休东说念主将相应诊疗。
十四、如期定额投资计算
基金不休东说念主不错为投资东说念驾驭理如期定额投资计算，具体公法由基金不休东说念主另行公法。投
资东说念主在办理如期定额投资计算时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管
理东说念主在相干公告或更新的招募施展书中所公法的如期定额投资计算最低申购金额。
十五、基金份额的冻结妥协冻
基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认
可、稳当法律法例的其他情况下的冻结与解冻。
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十六、基金份额的转让
在法律法例允许且条件具备的情况下，基金不休东说念主可受理基金份额抓有东说念主通过中国证监
会认同的来去时势或者来去方式进行份额转让的请求并由登记机构办理基金份额的过户登
记。基金不休东说念主拟受理基金份额转让业务的，将进行公告，基金份额抓有东说念主应根据基金不休
东说念主公告的业务公法办理基金份额转让业务。
十七、其他业务
在不违反法律法例及中国证监会公法的前提下，基金不休东说念主可在对基金份额抓有东说念主利益
无本色性不利影响的情形下办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金不休东说念主可制定相
应的业务公法，并依照《信息露馅办法》的相干公法进行公告。
十八、实施侧袋机制时间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募施展书或相干公告。
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第八部分 基金合同当事东说念主及权力义务
一、基金不休东说念主
（一）基金不休东说念主简况
称号：鹏华基金不休有限公司
住所：深圳市福田区福华三路 168 号深圳海外商会中心 43 层
法定代表东说念主：张纳沙
拓荒日历：1998 年 12 月 22 日
批准拓荒机关及批准拓荒文号：中国证券监督不休委员会［1998］31 号文
组织方式：有限作事公司
注册成本：1.5 亿元东说念主民币
存续期限：抓续计算
接洽电话：0755-82021233
（二）基金不休东说念主的权力与义务
（1）照章召募资金；
（2）自《基金合同》奏效之日起，根据法律法例和《基金合同》沉寂运用并不休基金
财产；
（3）依照《基金合同》收取基金不休费以及法律法例公法或中国证监会批准的其他费
用；
（4）销售基金份额；
（5）按照公法召集基金份额抓有东说念主大会；
（6）依据《基金合同》及相干法律公法监督基金托管东说念主，如觉得基金托管东说念主违反了《基
金合同》及国度相干法律公法，应陈诉中国证监会和其他监管部门，并采纳必要措施保护基
金投资者的利益；
（7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；
（8）遴荐、更换基金销售机构，对基金销售机构的相干行动进行监督和处理；
（9）担任或寄托其他稳当条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并取得《基
金合同》公法的用度；
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（10）依据《基金合同》及相干法律公法决定基金收益的分配决策；
（11）在《基金合同》约定的规模内，断绝或暂停受理申购与赎回请求；
（12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司应用推动权力，为基金的利益应用因基
金财产投资于证券所产生的权力；
（13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、融券及转融通证
券出借业务；
（14）以基金不休东说念主的口头，代表基金份额抓有东说念主的利益应用诉讼权力或者实施其他法
律行动；
（15）遴荐、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券经纪商、期货经纪商或其他为基金
提供服务的外部机构；
（16）在稳当相干法律、法例的前提下，制订和诊疗相干基金申购、赎回、调度等业务
公法；
（17）代表基金份额抓有东说念主的利益应用因基金财产投资于标的 ETF 所产生的权力，基
金合同另有约定的除外；
（18）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他权力。
（1）照章召募资金，办理或者寄托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的申购、
赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》奏效之日起，以栽培信用、严慎致力于的原则不休和运用基金财产；
（4）配备满盈的具有专科阅历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化的计算方式
不休和运作基金财产；
（5）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务不休及东说念主事不休等轨制，保证所不休
的基金财产和基金不休东说念主的财产互相沉寂，对所不休的不同基金分袂不休，分袂记账，进行
基金、证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》十分他相干公法外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主运作基金财产；
（7）照章接受基金托管东说念主的监督；
（8）采纳顺应合理的措施使揣测基金份额申购、赎回和刊出价钱的方法稳当《基金合
同》等法律文献的公法，按相干公法揣测并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的
价钱；
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（9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐叙述；
（10）编制季度叙述、中期叙述和年度叙述；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》十分他相干公法，履行信息露馅及叙述义务；
（12）保守基金贸易神秘，不透露基金投资计算、投资意向等。除《基金法》、
《基金合
同》十分他相干公法另有公法外，在基金信息公开露馅前应予遮掩，不向他东说念主透露；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配决策，实时向基金份额抓有东说念主分配基金
收益；
（14）按公法受理申购与赎回请求，实时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、
《基金合同》十分他相干公法召集基金份额抓有东说念主大会或配合基
金托管东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会；
（16）按公法保存基金财产不休业务行动的司帐账册、报表、记载和其他相干贵寓，保
存期限不少于法律法例公法的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在公法时期发出，况且保证投资者
或者按照《基金合同》公法的时期和方式，随时查阅到与基金相干的公开贵寓，并在支付合
理成本的条件下得到相干贵寓的复印件；
（18）组织并参加基金财产清理小组，参与基金财产的缓助、清理、估价、变现和分配；
（19）面对结果、照章被吊销或者被照章宣告歇业时，实时叙述中国证监会并讲演基金
托管东说念主；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额抓有东说念主正当权益时，应
当承担补偿作事，其补偿作事不因其退任而解任；
（21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》公法履行我方的义务，基金托管东说念主违
反《基金合同》变成基金财产损失机，基金不休东说念主应为基金份额抓有东说念主利益向基金托管东说念主追
偿；
（22）当基金不休东说念主将其义务寄托第三方处理时，应当对第三方处理相干基金事务的行
为承担作事；
（23）以基金不休东说念主口头，代表基金份额抓有东说念主利益应用诉讼权力或实施其他法律行动；
（24）履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决议；
（25）建立并保存基金份额抓有东说念主名册；
（26）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他义务。
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二、基金托管东说念主
（一）基金托管东说念主简况
称号：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）
法定代表东说念主：廖林
成连忙间：1984 年 1 月 1 日
组织方式：股份有限公司
注册成本：东说念主民币 35,640,625.7089 万元
批准拓荒机关和批准拓荒文号：国务院《对于中国东说念主民银行挑升应用中央银行职能的决定》
（国发[1983]146 号）
存续时间：抓续计算
基金托管阅历批文及文号：中国证监会和中国东说念主民银行证监基字【1998】3 号
（二）基金托管东说念主的权力与义务
（1）自《基金合同》奏效之日起，照章律法例和《基金合同》的公法安全缓助基金财
产；
（2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法例公法或监管部门批准的其他费
用；
（3）监督基金不休东说念主对本基金的投资运作，如发现基金不休东说念主有违反《基金合同》及
国度法律法例行动，对基金财产、其他当事东说念主的利益变成要紧损失的情形，应陈诉中国证监
会，并采纳必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相干商场公法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办
理证券来去资金清理；
（5）提议召开或召集基金份额抓有东说念主大会；
（6）在基金不休东说念主更换时，提名新的基金不休东说念主；
（7）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他权力。
（1）以栽培信用、致力于尽责的原则抓有并安全缓助基金财产；
（2）拓荒挑升的基金托管部门，具有稳当要求的营业时势，配备满盈的、及格的老到
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基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托职业宜；
（3）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务不休及东说念主事不休等轨制，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的基金财产互相沉寂；对
所托管的不同的基金分袂诞生账户，沉寂核算，分账不休，保证不同基金之间在账户诞生、
资金划拨、账册记载等方面互相沉寂；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》十分他相干公法外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主托管基金财产；
（5）缓助由基金不休东说念主代表基金签订的与基金相干的要紧合同及相干凭证；
（6）按公法开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》
的约定，根据基金不休东说念主的投资指示，实时办理清理、交割事宜；
（7）保守基金贸易神秘，除《基金法》、
《基金合同》十分他相干公法另有公法外，在
基金信息公开露馅前赐与遮掩，不得向他东说念主透露；
（8）复核、审查基金不休东说念主揣测的基金财富净值、千般基金份额净值、基金份额申购、
赎回价钱；
（9）办理与基金托管业务行动相干的信息露馅事项；
（10）对基金财务司帐叙述、季度叙述、中期叙述和年度叙述出具主张，施展基金不休
东说念主在各遑急方面的运作是否严格按照《基金合同》的公法进行；若是基金不休东说念主有未履行《基
金合同》公法的行动，还应当施展基金托管东说念主是否采纳了顺应的措施；
（11）保存基金托管业务行动的记载、账册、报表和其他相干贵寓，保存期限不少于法
律法例公法的最低期限；
（12）保存基金份额抓有东说念主名册；
（13）按公法制作相干账册并与基金不休东说念主查对；
（14）依据基金不休东说念主的指示或相干公法向基金份额抓有东说念主支付基金收益和赎回款项；
（15）依据《基金法》、
《基金合同》十分他相干公法，召集基金份额抓有东说念主大会或配合
基金不休东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会；
（16）按照法律法例和《基金合同》的公法监督基金不休东说念主的投资运作；
（17）参加基金财产清理小组，参与基金财产的缓助、清理、估价、变现和分配；
（18）面对结果、照章被吊销或者被照章宣告歇业时，实时叙述中国证监会和银行监管
机构，并讲演基金不休东说念主；
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，开心担补偿作事，其补偿作事不因其
退任而解任；
（20）按公法监督基金不休东说念主按法律法例和《基金合同》公法履行我方的义务，基金管
理东说念主因违反《基金合同》变成基金财产损失机，应为基金份额抓有东说念主利益向基金不休东说念主追偿；
（21）履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决议；
（22）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他义务。
三、基金份额抓有东说念主
基金投资者抓有本基金基金份额的行动即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自依据《基金合同》取得的基金份额，即成为本基金基金份额抓有东说念主和《基金合同》确当
事东说念主，直至其不再抓有本基金的基金份额。基金份额抓有东说念主当作《基金合同》当事东说念主并不以
在《基金合同》上书面签章或署名为必要条件。
团结类别每份基金份额具有同等的正当权益。
于：
（1）共享基金财产收益；
（2）参与分配清理后的剩余基金财产；
（3）照章转让或者请求赎回其抓有的基金份额；
（4）按照公法要求召开基金份额抓有东说念主大会或者召集基金份额抓有东说念主大会；
（5）出席或者托付代表出席本基金或标的 ETF 的基金份额抓有东说念主大会，对本基金或目
标 ETF 的基金份额抓有东说念主大会审议事项应用表决权；
（6）查阅或者复制公开露馅的基金信息贵寓；
（7）监督基金不休东说念主的投资运作；
（8）对基金不休东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼
或仲裁；
（9）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他权力。
于：
（1）真贵阅读并慑服《基金合同》、招募施展书等信息露馅文献；
（2）了解所投资基金产物，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主
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作念出投资决策，自行承担投资风险；
（3）温雅基金信息露馅，实时应用权力和履行义务；
（4）缴纳基金申购款项及法律法例和《基金合同》所公法的用度；
（5）在其抓有的基金份额规模内，承担基金亏欠或者《基金合同》拆开的有限作事；
（6）不从事任何有损基金十分他《基金合同》当事东说念主正当权益的行动；
（7）履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决议；
（8）返还在基金来去过程中因任何原因取得的欠妥得利；
（9）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他义务。
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第九部分 基金份额抓有东说念主大会
基金份额抓有东说念主大会由基金份额抓有东说念主组成，基金份额抓有东说念主的正当授权代表有权代表
基金份额抓有东说念主出席会议并表决。基金份额抓有东说念主抓有的每一基金份额领有对等的投票权。
本基金暂不诞生辰常机构，日常机构的诞生和相干公法按照法律法例的相干公法进行。
鉴于本基金是标的 ETF 的皆集基金，本基金的基金份额抓有东说念主不错凭所抓有的本基金
份额径直参加或者托付代表参加标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会并表决。在揣测参会份额和
票数时，本基金的基金份额抓有东说念主抓有的享有表决权的参会份额数和表决票数为：在标的
ETF 基金份额抓有东说念主大会的权益登记日，本基金抓有标的 ETF 基金份额的总额乘以该抓有
东说念主所抓有的本基金份额占本基金总份额的比例，揣测结果按照四舍五入的方法，保留到整数
位。本基金份额折算为标的 ETF 后的每一参会份额和标的 ETF 的每一参会份额领有对等的
投票权。若本基金启用侧袋机制且特定财富不包括标的 ETF，则本基金的主袋账户份额抓有
东说念主不错凭抓有的主袋账户份额径直参加或者托付代表参加标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会并
表决。
本基金的基金不休东说念主不应以本基金的口头代表本基金的合座基金份额抓有东说念主以标的
ETF 的基金份额抓有东说念主的身份应用表决权，但可接受本基金的特定基金份额抓有东说念主的寄托以
本基金的基金份额抓有东说念主代理东说念主的身份出席标的 ETF 的基金份额抓有东说念主大会并参与表决。
本基金的基金不休东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额
抓有东说念主大会的，须先遵照本基金《基金合同》的约定召开本基金的基金份额抓有东说念主大会，本
基金的基金份额抓有东说念主大会决定提议召开或召集标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会的，由本基
金基金不休东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会。
一、召开事由
国证监会另有公法或基金合同另有约定的除外：
（1）拆开《基金合同》；
（2）更换基金不休东说念主；
（3）更换基金托管东说念主；
（4）调度基金运作方式；
（5）诊疗基金不休东说念主、基金托管东说念主的报酬圭臬或提高销售服务费率；
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（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资标的、规模或策略，但由于标的 ETF 基金标的指数变更、来去方式
变更、拆开上市、基金合同拆开、与其他基金进行合并而变更基金投资标的、规模或策略的
情况除外；
（9）变更基金份额抓有东说念主大会阵势；
（10）基金不休东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额抓有东说念主大会；
（11）拆开基金份额上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券来去所拆开上市的
除外；
（12）单独或共计抓有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额抓有东说念主
（以基金不休东说念主收到提议当日的基金份额揣测，下同）就团结事项书面要求召开基金份额抓
有东说念主大会；
（13）对基金合同当事东说念主权力和义务产生要紧影响的其他事项；
（14）基金不休东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额抓
有东说念主大会；
（15）法律法例、
《基金合同》或中国证监会公法的其他应当召开基金份额抓有东说念主大会
的事项。
利影响的前提下，以下情况可由基金不休东说念主和基金托管东说念主协商后修改，不需召开基金份额抓
有东说念主大会：
（1）调低除基金不休费、基金托管费外其他应由基金承担的用度；
（2）法律法例要求增多的基金用度的收取；
（3）诊疗本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收费方式；
（4）增多、减少、诊疗基金份额类别诞生；
（5）基金不休东说念主、登记机构、基金销售机构诊疗相干申购、赎回、调度、非来去过户、
转托管、基金来去等业务公法；
（6）基金推出新业务或服务；
（7）因相应的法律法例、深圳证券来去所或登记机构的相干业务公法发生变动而应当
对《基金合同》进行修改；
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（8）对《基金合同》的修改对基金份额抓有东说念主利益无本色性不利影响或修改不波及《基
金合同》当事东说念主权力义务关系发生要紧变化；
（9）由于标的 ETF 基金标的指数变更、来去方式变更、拆开上市、基金合同拆开、与
其他基金进行合并而变更基金投资标的、规模或策略；
（10）本基金采纳额外申购或其他方式参与标的 ETF 的申购赎回；
（11）按照本基金合同约定，由标的 ETF 的皆集基金变更为径直投资标的 ETF 标的指
数的指数基金；
（12）按照法律法例和《基金合同》公法不需召开基金份额抓有东说念主大会的其他情形。
二、会议召集东说念主及召集方式
集。
议。基金不休东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面讲演基金托管东说念主。
基金不休东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金不休东说念主决定不召集，
基金托管东说念主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起
份额抓有东说念主大会，应当向基金不休东说念主建议书面提议。基金不休东说念主应当自收到书面提议之日起
理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金不休东说念主决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东说念主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东说念主
建议书面提议。基金托管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面讲演
建议提议的基金份额抓有东说念主代表和基金不休东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决
定之日起 60 日内召开。并讲演基金不休东说念主，基金不休东说念主应当配合。
抓有东说念主大会，而基金不休东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或共计代表基金份额 10%以上
（含 10%）的基金份额抓有东说念主有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份
额抓有东说念主照章自行召集基金份额抓有东说念主大会的，基金不休东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得阻
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碍、侵略。
三、召开基金份额抓有东说念主大会的讲演时期、讲演内容、讲演方式
额抓有东说念主大和会知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时期、场所和会议方式；
（2）会议拟审议的事项、议事阵势和表决方式；
（3）有权出席基金份额抓有东说念主大会的基金份额抓有东说念主的权益登记日；
（4）授权寄托施展注解的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代理灵验期限
等）、投递时期和场所；
（5）会务常设接洽东说念主姓名及接洽电话；
（6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；
（7）召集东说念主需要讲演的其他事项。
基金份额抓有东说念主大会所采纳的具体通信方式、寄托的公证机关十分接洽方式和接洽东说念主、书面
表决主张寄交的截止时期和收取方式。
票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面讲演基金不休东说念主到指定场所对表决主张
的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额抓有东说念主，则应另行书面讲演基金不休东说念主和基金托管东说念主
到指定场所对表决主张的计票进行监督。基金不休东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对书面表决意
见的计票进行监督的，不影响表决主张的计票效劳。
四、基金份额抓有东说念主出席会议的方式
基金份额抓有东说念主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法例、监管机构允许的
其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东说念主确定。
现场开会时基金不休东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额抓有东说念主大会，基金不休东说念主
或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效劳。现场开会同期稳当以下条件时，不错进行
基金份额抓有东说念主大会议程：
（1）躬行出席会议者抓有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄托东说念主抓有基金份
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额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托施展注解稳当法律法例、
《基金合同》和会议讲演的公法，
况且抓有基金份额的凭证与基金不休东说念主抓有的登记贵寓相符；
（2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日抓有基金份额的凭证分解，灵验的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
。若到会者在权益登
记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在
原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时期的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召
集基金份额抓有东说念主大会。重新召集的基金份额抓有东说念主大会到会者在权益登记日代表的灵验的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
合同约定的其他方式在表决截止日往日投递至召集东说念主指定的地址。通信开会应以书面方式或
基金合同约定的其他方式进行表决。
在同期稳当以下条件时，通信开会的方式视为灵验：
（1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议讲演后，在 2 个作事日内链接公布相干
请示性公告。
（2）召集东说念主按基金合同约定讲演基金托管东说念主（若是基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管
理东说念主）到指定场所对书面表决主张的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托管东说念主（若是基金托
管东说念主为召集东说念主，则为基金不休东说念主）和公证机关的监督下按照会议讲演公法的方式收取基金份
额抓有东说念主的书面表决主张；基金托管东说念主或基金不休东说念主经讲演不参加收取书面表决主张的，不
影响表决效劳。
（3）本东说念主径直出具书面主张或授权他东说念主代表出具书面主张的，基金份额抓有东说念主所抓有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
；若本东说念主径直出具书
面主张或授权他东说念主代表出具书面主张基金份额抓有东说念主所抓有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时期的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额抓有东说念主大会。重新召集的基金份额抓有
东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的抓有东说念主径直出具书面主张或授权
他东说念主代表出具书面主张。
（4）上述第（3）项中径直出具书面主张的基金份额抓有东说念主或受托代表他东说念主出具书面意
见的代理东说念主，同期提交的抓有基金份额的凭证、受托出具书面主张的代理东说念主出具的寄托东说念主抓
有基金份额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托施展注解稳当法律法例、《基金合同》和会议通
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知的公法，并与基金登记机构记载相符。
面方式授权其代理东说念主出席基金份额抓有东说念主大会；在会议召开方式上，本基金亦可接管其他非
现场方式或者以现场方式与非现场方式相团结的方式召开基金份额抓有东说念主大会，会议阵势比
照现场开会和通信方式开会的阵势进行。基金份额抓有东说念主亦不错接管书面、网络、电话、短
信或其他方式进行表决，具体方式由会议召集东说念主确定并在会议讲演中列明。
五、议事内容与阵势
议事内容为关系基金份额抓有东说念主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修改、决定终
止《基金合同》、更换基金不休东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合并、法律法例及《基金
合同》公法的其他事项以及会议召集东说念主觉得需提交基金份额抓有东说念主大会磋磨的其他事项。
基金份额抓有东说念主大会的召集东说念主发出召逼近议的讲演后，对原有提案的修改应当在基金份
额抓有东说念主大会召开前实时公告。
基金份额抓有东说念主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。
（1）现场开会
在现场开会的方式下，领先由大会主抓东说念主按照下列第七条公法阵势确定和公布监票东说念主，
然后由大会主抓东说念主宣读提案，经磋磨后进行表决，并形成大会决议。大会主抓东说念主为基金不休
东说念主授权出席会议的代表，在基金不休东说念主授权代表未能主抓大会的情况下，由基金托管东说念主授权
其出席会议的代表主抓；若是基金不休东说念主授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主抓大会，
则由出席大会的基金份额抓有东说念主和代理东说念主所抓表决权的 50%以上（含 50%）选举产生别称
基金份额抓有东说念主当作该次基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主。基金不休东说念主和基金托管东说念主拒不出席
或主抓基金份额抓有东说念主大会，不影响基金份额抓有东说念主大会作出的决议的效劳。
会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名（或单元名
称）、身份施展注解文献号码、抓有或代表有表决权的基金份额、寄托东说念主姓名（或单元称号）和
接洽方式等事项。
（2）通信开会
在通信开会的情况下，领先由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所讲演的表决截止日历后
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六、表决
基金份额抓有东说念主所抓每份基金份额有一票表决权。
基金份额抓有东说念主大会决议分为一般决议和杰出决议：
之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所公法的须以杰出决议通过事项之外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例另有公法或本基金合同另有约定的，
调度基金运作方式、更换基金不休东说念主或者基金托管东说念主、拆开《基金合同》、本基金与其他基
金合并以杰出决议通过方为灵验。
基金份额抓有东说念主大会采纳记名方式进行投票表决。
采纳通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的违反笔据施展注解，不然提交稳当会议通
知中公法的说明投资者身份文献的表决视为灵验出席的投资者，口头稳当会议讲演公法的书
面表决主张视为灵验表决，表决主张吞吐不清或互相矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具
书面主张的基金份额抓有东说念主所代表的基金份额总额。
基金份额抓有东说念主大会的各项提案或团结项提案内并排的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
七、计票
（1）如大会由基金不休东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主应当在会
议开动后文牍在出席会议的基金份额抓有东说念主和代理东说念主中选举两名基金份额抓有东说念主代表与大
会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监票东说念主；如大会由基金份额抓有东说念主自行召集或大会固然
由基金不休东说念主或基金托管东说念主召集，然则基金不休东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额抓
有东说念主大会的主抓东说念主应当在会议开动后文牍在出席会议的基金份额抓有东说念主中选举三名基金份
额抓有东说念主代表担任监票东说念主。基金不休东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效劳。
（2）监票东说念主应当在基金份额抓有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主抓东说念主马上公布计票
结果。
（3）若是会议主抓东说念主或基金份额抓有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀疑，不错在
文牍表决结果后立即对所投票数要求进行重新盘点。监票东说念主应当进行重新盘点，重新盘点以
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一次为限。重新盘点后，大会主抓东说念主应当马上公布重新盘点结果。
（4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金不休东说念主或基金托管东说念主拒不出席大会的，不
影响计票的效劳。
在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金托管东说念主授权
代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金不休东说念主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程赐与公证。基金不休东说念主或基金托管东说念主拒派代表对书面表决主张的计票进行监督
的，不影响计票和表决结果。
八、奏效与公告
基金份额抓有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额抓有东说念主大会的决议自表决通过之日起奏效。
基金份额抓有东说念主大会决议自奏效之日起 2 日内在公法媒介上公告。
基金不休东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主应当履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决
议。奏效的基金份额抓有东说念主大会决议对合座基金份额抓有东说念主、基金不休东说念主、基金托管东说念主均有
阻挡力。
九、实施侧袋机制时间基金份额抓有东说念主大会的额外约定
若本基金实施侧袋机制，则相干基金份额或表决权的比例指主袋份额抓有东说念主和侧袋份额
抓有东说念主分袂抓有或代表的基金份额或表决权稳当该等比例，但若相干基金份额抓有东说念主大会召
集和审议事项不波及侧袋账户的，则仅指主袋份额抓有东说念主抓有或代表的基金份额或表决权符
合该等比例：
以上（含 10%）；
金份额的二分之一（含二分之一）；
有的基金份额不小于在权益登记日相干基金份额的二分之一（含二分之一）
；
记日相干基金份额的二分之一、召集东说念主在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时期的 3 个月以
后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额抓有东说念主大会应当有代表三分之一以上
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（含三分之一）相干基金份额的抓有东说念主参与或授权他东说念主参与基金份额抓有东说念主大会投票；
选举产生别称基金份额抓有东说念主当作该次基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主；
二分之一）通过；
（含三分之二）通过。
团结主侧袋账户内的每份基金份额具有对等的表决权。
十、本部分对于基金份额抓有东说念主大会召开事由、召开条件、议事阵势、表决条件等公法，
但凡径直援用法律法例或监管公法的部分，如将来法律法例或监管公法修改导致相干内容被
取消或变更的，基金不休东说念主按照《信息露馅办法》的公法公告后，可径直对本部老实容进行
修改和诊疗，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。
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第十部分 基金不休东说念主、基金托管东说念主的更换条件和阵势
一、基金不休东说念主和基金托管东说念主职责拆开的情形
（一）基金不休东说念主职责拆开的情形
有下列情形之一的，基金不休东说念主职责拆开：
（二）基金托管东说念主职责拆开的情形
有下列情形之一的，基金托管东说念主职责拆开：
二、基金不休东说念主和基金托管东说念主的更换阵势
（一）基金不休东说念主的更换阵势
份额的基金份额抓有东说念主提名；
东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额抓有东说念主所抓表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过，决议自表决通过之日起奏效；
决议奏效后 2 日内在公法媒介公告；
临时基金不休东说念主或新任基金不休东说念驾驭理基金不休业务的叮嘱手续，临时基金不休东说念主或新任基
金不休东说念主应实时招揽。新任基金不休东说念主或临时基金不休东说念主应与基金托管东说念主查对基金财富总
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值；
产进行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案；
替换或删除基金称号中与原基金不休东说念主相干的称号字样。
（二）基金托管东说念主的更换阵势
份额的基金份额抓有东说念主提名；
东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额抓有东说念主所抓表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过，决议自表决通过之日起奏效；
决议奏效后 2 日内在公法媒介公告；
办理基金财产和基金托管业务的叮嘱手续，新任基金托管东说念主或者临时基金托管东说念主应当实时接
收。新任基金托管东说念主或临时基金托管东说念主与基金不休东说念主查对基金财富总值；
产进行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案。
（三）基金不休东说念主与基金托管东说念主同期更换的条件和阵势
以上（含 10%）的基金份额抓有东说念主提名新的基金不休东说念主和基金托管东说念主；
份额抓有东说念主大会决议奏效后 2 日内在公法媒介上联合公告。
三、本部分对于基金不休东说念主、基金托管东说念主更换条件和阵势的约定，但凡径直援用法律法
规或监管公法的部分，如法律法例或监管公法修改导致相干内容被取消或变更的，基金不休
东说念主与基金托管东说念主协商一致并公告后，可径直对相应内容进行修改和诊疗，无需召开基金份额
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抓有东说念主大会审议。
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第十一部分 基金的托管
基金托管东说念主和基金不休东说念主按照《基金法》
、《基金合同》十分他相干公法签订托管合同。
签订托管合同的方针是明确基金托管东说念主与基金不休东说念主之间在基金财产的缓助、投资运
作、净值揣测、收益分配、信息露馅及互相监督等相处事宜中的权力义务及职责，确保基金
财产的安全，保护基金份额抓有东说念主的正当权益。
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第十二部分 基金份额的登记
一、基金份额的登记业务
本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清理和结算业务，具体内容包括投资东说念主
怒放式基金账户和/或深圳证券账户的建立和不休、基金份额登记、基金销售业务的说明、
清理和结算、代理披发红利、建立并缓助基金份额抓有东说念主名册和办理非来去过户等。
二、基金登记业务办理机构
本基金的登记业务由基金不休东说念主或基金不休东说念主寄托的其他稳当条件的机构办理，但基金
不休东说念主照章应当承担的作事不因寄托而解任。基金不休东说念主寄托其他机构办理本基金登记业务
的，应与代理东说念主签订寄托代理合同，以明确基金不休东说念主和代理机构在投资者怒放式基金账户
和/或深圳证券账户不休、基金份额登记、清理及基金来去说明、披发红利、建立并缓助基
金份额抓有东说念主名册等事宜中的权力和义务，保护基金份额抓有东说念主的正当权益。
三、基金登记机构的权力
基金登记机构享有以下权力：
始实施前在公法媒介上公告；
四、基金登记机构的义务
基金登记机构承担以下义务：
份至中国证监会认定的机构。其保存期限自怒放式基金账户和/或深圳证券账户销户之日起
不得少于 20 年；
该遮掩义务对投资者或基金带来的损失，须承担相应的补偿作事，但司法强制查验情形及法
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律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他情形除外；
服务；
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第十三部分 基金的投资
一、投资标的
本基金主要通过投资于标的 ETF，细致追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误最小
化。本基金力求将日均追踪偏离度戒指在 0.35％以内，年化追踪舛误戒指在 4％以内。
二、投资规模
本基金的投资规模为具有考究无比流动性的金融器具，包括标的 ETF、标的指数成份股十分
备选成份股（均含存托凭证）
，为更好地收场投资标的，本基金可少量投资于部分非成份股
（包含主板、创业板十分他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券（含国
债、金融债、企业债、公司债、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期融资券、次级债、
可调度债券、可交换债券等）
、债券回购、银行进款、货币商场器具、财富支抓证券、股指
期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳当中国证监会相干规
定）。
本基金可依据法律法例的公法，参与融资及转融通证券出借业务。
如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金不休东说念主在履行顺应阵势后，可
以将其纳入投资规模。
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%，
每个来去日日终在扣除股指期货合约需缴纳的来去保证金后，基金保留的现款以及投资于到
期日在一年以内的政府债券的比例共计不低于基金财富净值的 5%，其中现款不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等。
若是法律法例对该比例要求有变更的，本基金在履行顺应阵势后以变更后的比例为准，
本基金的投资比例会作念相应诊疗。
三、标的指数
沪深300指数
翌日若出现标的指数不稳当要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的成分致
使标的指数不稳当要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金不休东说念主应当自该情形
发生之日起十个作事日内向中国证监会叙述并建议治理决策，如更换基金标的指数、调度运
作方式、与其他基金合并或者拆开基金合同等，并在6个月内召集基金份额抓有东说念主大会进行
表决，基金份额抓有东说念主大会未得胜召开或就上述事项表决未通过的，本基金合同拆开。
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自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至治理决策确如时间，基金不休东说念主应按照指
数编制机构提供的最近一个来去日的指数信息遵照基金份额抓有东说念主利益优先原则缓助基金
投资运作。若出现指数更名等对基金投资无本色性影响的标的指数变更情形，则无需召开基
金份额抓有东说念主大会，基金不休东说念主与基金托管东说念主协商一致并履行顺应阵势后，在公法媒介上公
告。
四、投资策略
本基金为鹏华沪深300ETF的皆集基金，主要通过投资于鹏华沪深300ETF收场对标的指数
的细致追踪，力求将日均追踪偏离度戒指在0.35%以内，年化追踪舛误戒指在4%以内。如因
标的指数编制公法诊疗或其他成分导致追踪舛误逾越上述规模，基金不休东说念主应采纳合理措施
幸免追踪舛误进一步扩大。
本基金投资标的ETF的方式如下：
（1）申购、赎回：按照标的 ETF 法律文献约定的方式申赎标的 ETF。
（2）二级商场方式：在二级商场进行标的 ETF 基金份额的来去。
当标的 ETF 申购、赎回或来去模式进行了变更或诊疗，本基金也将作相应的变更或调
整，不必召开基金份额抓有东说念主大会。
本基金将在详细辩论合规、风险、效率、成本等成分的基础上，决定接管申购、赎回的
方式或二级商场方式进行标的ETF的投资。
本基金可投资于标的指数成份股、备选成份股，以更好的追踪标的指数。同期，在条件
允许的情况下还可通过买入标的指数成份股、备选成份股来构建组合以申购标的ETF。因此
对可投资于标的指数成份股、备选成份股的资金头寸，主要采纳复制法，即按照标的指数的
成份股组成十分权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成十分权重的变动而进行相应调
整。但在因额外情况（如流动性不及等）导致无法取得满盈数目的个券时，基金不休东说念主将搭
配使用其他合理方法进行顺应的替代，包括通过投资其他股票进行替代，以镌汰追踪舛误，
优化投资组合的树立结构。
本基金将根据本基金的投资标的和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的深远研究
判断，进行存托凭证的投资。
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本基金债券投资将采纳久期策略、收益率弧线策略、骑乘策略、息差策略、个券遴荐策
略、信用策略等积极投资策略，从上至下地不休组合的久期，活泼地诊疗组合的券种搭配，
同期精选个券，以增强组合的抓有期收益。
本基金将根据风险不休的原则，以套期保值为标的，遴荐流动性好、来去活跃的股指期
货合约，充分辩论股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资
组合的投资成果。
本基金将详细运用政策财富树立和战术财富树立进行财富支抓证券的投资组合不休，并
根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极诊疗投资策略，严格慑服法律法例和基金合
同的约定，在保证本金安全和基金财富流动性的基础上取得融会收益。
本基金可在详细辩论预期收益、风险、流动性等成分基础上，参与融资业务。
为更好地收场投资标的，在加强风险贯注并慑服审慎计算原则的前提下，本基金可根据
投资不休的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析商场环境、投资者类型与结构、
基金历史申赎情况、出借证券流动脾气况等成分的基础上，合理确定出借证券的规模、期限
和比例。
翌日，跟着证券商场投资器具的发展和丰富，在不调动投资标的的前提下，本基金可相
应诊疗和更新相干投资策略，并在招募施展书中更新。
五、投资限制
基金的投资组合应遵照以下限制：
（1）本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%；
（2）每个来去日日终在扣除股指期货合约需缴纳的来去保证金后，保抓不低于基金资
产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保
证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于团结原始权益东说念主的千般财富支抓证券的比例，不得逾越基金财富净
值的 10%；
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（4）本基金抓有的通盘财富支抓证券，其市值不得逾越基金财富净值的 20%，中国证
监会公法的额外品种除外；
（5）本基金抓有的团结（指团结信用级别）财富支抓证券的比例，不得逾越该财富支
抓证券规模的 10%；
（6）本基金不休东说念主不休的通盘基金投资于团结原始权益东说念主的千般财富支抓证券，不得
逾越其千般财富支抓证券共计规模的 10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的财富支抓证券。基金抓
有财富支抓证券时间，若是其信用品级下跌、不再稳当投资圭臬，应在评级叙述发布之日起
（8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不逾越本基金的总财富，本基
金所申报的股票数目不逾越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；
（9）本基金参与融资的，每个来去日日终，本基金抓有的融资买入股票与其他有价证
券市值之和，不得逾越基金财富净值的 95%；
（10）本基金参与转融通证券出借业务，应当慑服下列要求：
a.参与转融通证券出借业务的财富不得逾越基金财富净值的 30%，其中出借期限在 10
个来去日以上的出借证券纳入《流动性风险不休公法》所述流动性受限证券的规模；
b.参与出借业务的单只证券不得逾越本基金抓有该证券总量的 50%；
c.最近 6 个月内日均基金财富净值不得低于 2 亿元；
d.证券出借的平均剩余期限不得逾越 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均揣测；
（11）本基金插足天下银行间同行商场进行债券回购的资金余额不得逾越基金财富净值
的 40%，插足天下银行间同行商场进行债券回购的最遥远限为 1 年，债券回购到期后不得
延期；
（12）本基金主动投资于流动性受限财富的市值共计不得逾越本基金财富净值的 15%；
因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金不休东说念主之外的成分致使基金不符
合该比例限制的，基金不休东说念主不得主动新增流动性受限财富的投资；
（13）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为来去敌手开展逆回
购来去的，可接受质押品的禀赋要求应当与本基金合同约定的投资规模保抓一致；
（14）本基金财富总值不逾越基金财富净值的 140%；
（15）本基金仅在投资股指期货时慑服下列要求：
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a.本基金在职何来去日日终，抓有的买入股指期货合约价值，不得逾越基金财富净值的
b.本基金在职何来去日日终，抓有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得
逾越基金财富净值的 100%。其中，有价证券指标的 ETF、股票、债券（不含到期日在一年
以内的政府债券）、财富支抓证券、买入返售金融财富（不含质押式回购）等；
c.本基金在职何来去日日终，抓有的卖出股指期货合约价值不得逾越基金抓有的股票总
市值的 20%；
d.本基金所抓有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，共计（轧差揣测）应当符
合基金合同对于股票投资比例的相干约定；
e.本基金在职何来去日内来去（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得逾越上一
来去日基金财富净值的 20%；
（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市来去的股票履行，与境内上市来去
的股票合并揣测；
（17）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（1）、
（2）
、（7）、
（10）、
（12）、
（13）情形之外，因证券/期货商场波动、证券
刊行东说念主合并、基金规模变动、标的指数成份股诊疗、标的指数成份股流动性限制、标的 ETF
暂停申购、赎回或二级商场来去停牌等基金不休东说念主之外的成分致使基金投资比例不稳当上述
公法投资比例的，基金不休东说念主应当在 10 个来去日内进行诊疗，但中国证监会公法的额外情
形除外。因证券/期货商场波动、基金规模变动、标的指数成份股诊疗、标的指数成份股流
动性限制、标的 ETF 暂停申购、赎回或二级商场来去停牌等基金不休东说念主之外的成分致使基
金投资比例不稳当第（1）项投资比例的，基金不休东说念主应当在 20 个来去日内进行诊疗，但中
国证监会公法的额外情形除外。因证券商场波动、证券刊行东说念主合并、基金规模变动等基金管
理东说念主之外的成分致使基金投资比例不稳当第（10）项公法的，基金不休东说念主不得新增出借业务，
但中国证监会公法的额外情形除外。
基金不休东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例稳当基金合同
的相干约定。在上述时间内，本基金的投资规模、投资策略应当稳当基金合同的约定。基金
托管东说念主对基金的投资的监督与查验自本基金合同奏效之日起开动。
法律法例或监管部门取消或诊疗上述限制，如适用于本基金，基金不休东说念主在履行顺应程
序后，则本基金投资不再受相干限制或按诊疗后的公法履行。
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为爱戴基金份额抓有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：
（1）承销证券；
（2）违反公法向他东说念主贷款或者提供担保；
（3）从事承担无尽作事的投资；
（4）买卖除标的 ETF 之外的其他基金份额，然则中国证监会另有公法的除外；
（5）向其基金不休东说念主、基金托管东说念主出资；
（6）从事内幕来去、主管证券来去价钱十分他不正派的证券来去行动；
（7）法律、行政法例和中国证监会公法圮绝的其他行动。
基金不休东说念主运用基金财产买卖基金不休东说念主、基金托管东说念主十分控股推动、现实戒指东说念主或者
与其有要紧利弊关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交
易的，应当稳当基金的投资标的和投资策略，遵照基金份额抓有东说念主利益优先原则，贯注利益
冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场自制合理价钱履行。相干来去必须事前
得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例赐与露馅。要紧关联来去应提交基金不休东说念主董事会审
议，并经过三分之二以上的沉寂董事通过。基金不休东说念主董事会应至少每半年对关联来去事项
进行审查。
法律法例或监管部门取消或变更上述圮绝性公法，如适用于本基金，基金不休东说念主在履行
顺应阵势后，则本基金投资不再受相干限制或按变更后的公法履行。
六、事迹比拟基准
沪深 300 指数收益率×95％＋银行活期进款利率（税后）×5％
由于本基金为指数型基金，所追踪的标的指数为沪深 300 指数，因此接管上述事迹比拟
基准，或者比拟竟然、客不雅地响应本基金的风险收益特征。
如标的ETF或本基金诊疗标的指数的，本基金的事迹比拟基准相应诊疗。若是本基金业
绩比拟基准住手发布或更更称号，或者今后法律法例发生变化，或者有更顺应的、更能为市
场普遍接受的事迹比拟基准推出，或者是商场上出现愈加稳当用于本基金的事迹比拟基准
时，本基金不休东说念主与基金托管东说念主协商一致后不错在报中国证监会备案以后变更事迹比拟基准
并实时公告，但不需要召开基金份额抓有东说念主大会。
七、风险收益特征
本基金属于 ETF 皆集基金，其预期的风险和收益高于货币商场基金、债券型基金、混
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合型基金。本基金主要通过投资于标的 ETF 收场对标的指数的细致追踪，具有与标的指数
相似的风险收益特征。
八、标的指数及标的 ETF 发生相干变更情形的处理方式
若非标的指数不稳当要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的成分致使标的
指数不稳当要求的情形除外）、指数编制机构退出等原因，标的 ETF 出现下述情形之一的，
本基金将由投资于标的 ETF 的皆集基金变更为径直投资该标的指数的指数基金，无需召开
基金份额抓有东说念主大会审议；若届时本基金不休东说念主已有追踪该标的指数的指数基金，则本基金
将本着爱戴投资者正当权益的原则，履行顺应的阵势后考中其他合适的指数当作标的指数。
相应地，本基金基金合同中将删除对于标的 ETF 的表述部分，或将变更标的指数，届时将
由基金不休东说念主另行公告。
同的除外）；
若标的 ETF 变更标的指数，本基金将在履行顺应阵势后相应变更标的指数且不时投资
于该标的 ETF。但标的 ETF 召开基金份额抓有东说念主大会审议变更标的 ETF 标的指数事项的，
本基金的基金份额抓有东说念主可出席标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会并进行表决，标的 ETF 基金
份额抓有东说念主大会审议通过变更标的指数事项的，本基金可不召开基金份额抓有东说念主大会相应变
更标的指数并仍为该标的 ETF 的皆集基金。
九、基金不休东说念主代表基金应用推动或债权东说念主权力的处理原则及方法
抓有东说念主的利益；
欠妥利益。
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十、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金抓有特定财富且存在或潜在大额赎回请求时，根据最大限定保护基金份额抓有东说念主
利益的原则，基金不休东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并盘考司帐师事务所主张后，不错依照
法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施时间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、事迹比拟基准、
风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施阵势、运作安排、投资安排、特定财富的处置变现和支付等
对投资者权益有要紧影响的事项详见招募施展书的公法。
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第十四部分 基金的财产
一、基金财富总值
基金财富总值是指购买的标的 ETF 基金份额、千般证券及单子价值、银行进款本息和
基金应收的申购基金款以十分他投资所形成的价值总和。
二、基金财富净值
基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管东说念主根据相干法律法例、表率性文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资
所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金不休东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以十分他基金财产账户相沉寂。
四、基金财产的缓助和刑事作事
本基金财产沉寂于基金不休东说念主、基金托管东说念主和基金销售机构的财产，并由基金托管东说念主保
管。基金不休东说念主、基金托管东说念主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的
法律作事，其债权东说念主不得对本基金财产应用请求冻结、扣押或其他权力。除照章律法例和《基
金合同》的公法刑事作事外，基金财产不得被刑事作事。
基金不休东说念主、基金托管东说念主因照章结果、被照章吊销或者被照章宣告歇业等原因进行清理
的，基金财产不属于其清管待产。基金不休东说念主不休运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有财富产生的债务互相抵销；基金不休东说念主不休运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得互相抵销。非因基金财产自身承担的债务，不得对基金财产强制履行。
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第十五部分 基金财富估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相干的证券来去时势的来去日以及国度法律法例公法需要对
外露馅基金净值的非来去日。
二、估值对象
基金所领有的标的 ETF 基金份额、股票、存托凭证、债券、财富支抓证券、股指期货
合约和银行进款本息、应收款项、其它投资等财富及欠债。
三、估值原则
基金不休东说念主在确定相干金融财富和金融欠债的公允价值时，应稳当《企业司帐准则》、
监管部门相干公法。
（一）对存在活跃商场且或者获取疏导财富或欠债报价的投资品种，在估值日有报价的，
除司帐准则公法的例外情况外，应将该报价不加诊疗地应用于该财富或欠债的公允价值计
量。估值日无报价且最近来去日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应接管最近来去
日的报价确定公允价值。有充足笔据标明估值日或最近来去日的报价不成竟然响应公允价值
的，应酬报价进行诊疗，确定公允价值。
与上述投资品种疏导，但具有不同特征的，应以疏导财富或欠债的公允价值为基础，并
在估值技能中辩论不同特征成分的影响。特征是指对财富出售或使用的限制等，若是该限制
是针对财富抓有者的，那么在估值技能中不应将该限制当作特征辩论。此外，基金不休东说念主不
应试虑因其大批抓有相干财富或欠债所产生的溢价或折价。
（二）对不存在活跃商场的投资品种，应接管在现时情况下适用况且有满盈可利用数据
和其他信息支抓的估值技能确定公允价值。接管估值技能确定公允价值时，应优先使用可不雅
察输入值，只须在无法取得相干财富或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才可
以使用不可不雅察输入值。
（三）如经济环境发生要紧变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的要紧事件，使潜在估
值诊疗对前一估值日的基金财富净值的影响在 0.25%以上的，应酬估值进行诊疗并确定公允
价值。
四、估值方法
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对抓有的标的 ETF 基金，按估值日标的 ETF 基金的份额净值估值。
（1）来去所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券来去所挂牌的市价（收
盘价）估值；估值日无来去的，且最近来去日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未
发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近来去日的市价（收盘价）估值；如最近来去日后经
济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考雷同投资品
种的现行市价及要紧变化成分，诊疗最近来去市价，确定公允价钱；
（2）来去所上市来去或挂牌转让的不含权固定收益品种，考中估值日第三方估值机构
提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）来去所上市来去或挂牌转让的含权固定收益品种，考中估值日第三方估值机构提
供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价进行估值；
（4）来去所上市来去的可调度债券以逐日收盘价当作估值全价；
（5）来去所上市不存在活跃商场的有价证券，接管估值技能确定公允价值。来去所市
场挂牌转让的财富支抓证券，接管估值技能确定公允价值；
（6）对在来去所商场刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃商场的情况下，应
以活跃商场上未经诊疗的报价当作估值日的公允价值；对于活跃商场报价未能代表估值日公
允价值的情况下，应酬商场报价进行诊疗以说明估值日的公允价值；对于不存在商场行动或
商场行动很少的情况下，应接管估值技能确定其公允价值。
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券来去所挂牌的团结股票
的估值方法估值；该日无来去的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）初次公开刊行未上市的股票和债券，接管估值技能确定公允价值，在估值技能难
以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）在刊行时明确一如期限限售期的股票，包括但不限于非公开刊行股票、初次公开
刊行股票时公司推动公开发售股份、通过巨额来去取得的带限售期的股票等，不包括停牌、
新刊行未上市、回购来去中的质押券等流畅受限股票，按监管机构或行业协会相干公法确定
公允价值。
当日的估值净价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相
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应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于含投资东说念主回售权的固定收益品种，回
售登记期截止日（含当日）后未应用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行
间商场未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级商场利率不存
在彰着各异，未上市时间商场利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。
境未发生要紧变化的，以最近来去日的结算价估值。
估值。
估值。
根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。
值的自制性。
公法估值。
如基金不休东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、阵势及相干法
律法例的公法或者未能充分爱戴基金份额抓有东说念主利益时，应立即讲演对方，共同查明原因，
两边协商治理。
根据相干法律法例，基金财富净值揣测和基金司帐核算的义务由基金不休东说念主承担。本基
金的基金司帐作事方由基金不休东说念主担任，因此，就与本基金相干的司帐问题，如经相干各方
在对等基础上充分磋磨后，仍无法达成一致的主张，按照基金不休东说念主对基金净值信息的揣测
结果对外赐与公布。
五、估值阵势
份额的余额数目揣测，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入。基金不休东说念主不错拓荒
大额赎回情形下的净值精度济急诊疗机制。国度另有公法的，从其公法。本基金 A 类基金
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份额和 C 类基金份额将分袂揣测基金份额净值。
每个作事日揣测基金财富净值及千般基金份额净值，并按公法公告。
同的公法暂停估值时除外。基金不休东说念主每个作事日对基金财富估值后，将千般基金份额净值
结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金不休东说念主对外公布。
六、估值纰谬的处理
基金不休东说念主和基金托管东说念主将采纳必要、顺应、合理的措施确保基金财富估值的准确性、
实时性。当任一类基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值纰谬时，视为该类
基金份额净值纰谬。
本基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，若是由于基金不休东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销售机构、或
投资东说念主自身的纰谬变成估值纰谬，导致其他当事东说念主遇到损失的，纰谬的作事东说念主应当对由于该
估值纰谬遇到损不当事东说念主（“受损方”）的径直损失按下述“估值纰谬处理原则”给予补偿，
承担补偿作事。
上述估值纰谬的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数据揣测差错、
系统故障差错、下达指示差错等。
（1）估值纰谬已发生，但尚未给当事东说念主变成损失机，估值纰谬作事方应实时互助各方，
实时进行更正，因更正估值纰谬发生的用度由估值纰谬作事方承担；由于估值纰谬作事方未
实时更正已产生的估值纰谬，给当事东说念主变成损失的，由估值纰谬作事方对径直损失承担补偿
作事；若估值纰谬作事方一经积极互助，况且有协助义务确当事东说念主有满盈的时期进行更正而
未更正，则其应当承担相应补偿作事。估值纰谬作事方应酬更正的情况向相干当事东说念主进行确
认，确保估值纰谬已得到更正。
（2）估值纰谬的作事方对相干当事东说念主的径直损失负责，不合迤逦损失负责，况且仅对
估值纰谬的相干径直当事东说念主负责，不合第三方负责。
（3）因估值纰谬而取得欠妥得利确当事东说念主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值纰谬
作事方仍应酬估值纰谬负责。若是由于取得欠妥得利确当事东说念主不返还或不通盘返还欠妥得利
变成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值纰谬作事方应补偿受损方的损失，并在
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其支付的补偿金额的规模内对取得欠妥得利确当事东说念主享有要求托付欠妥得利的权力；若是获
得欠妥得利确当事东说念主一经将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其一经取得的赔
偿额加上一经取得的欠妥得利返还的总和逾越其现实损失的差额部分支付给估值纰谬作事
方。
（4）估值纰谬诊疗接管尽量规复至假定未发生估值纰谬的正确情形的方式。
估值纰谬被发现后，相干确当事东说念主应当实时进行处理，处理的阵势如下：
（1）查明估值纰谬发生的原因，列明整个确当事东说念主，并根据估值纰谬发生的原因确定
估值纰谬的作事方；
（2）根据估值纰谬处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值纰谬变成的损失进行评估；
（3）根据估值纰谬处理原则或当事东说念主协商的方法由估值纰谬的作事方进行更正和补偿
损失；
（4）根据估值纰谬处理的方法，需要修改基金登记机构来去数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值纰谬的更正向相干当事东说念主进行说明。
（1）任一类基金份额净值揣测出现纰谬时，基金不休东说念主应当立即赐与纠正，通报基金
托管东说念主，并采纳合理的措施贯注损失进一步扩大。
（2）纰谬偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金不休东说念主应当通报基金托管东说念主并
报中国证监会备案；纰谬偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金不休东说念主应当公告，并
报中国证监会备案。
（3）当基金份额净值揣测差错给基金和基金份额抓有东说念主变成损失需要进行补偿时，基
金不休东说念主和基金托管东说念主应根据现实情况界定两边承担的作事，经说明后按以下条件进行赔
偿：
①本基金的基金司帐作事方由基金不休东说念主担任，与本基金相干的司帐问题，如经两边在
对等基础上充分磋磨后，尚不成达成一致时，按基金不休东说念主的建议履行，由此给基金份额抓
有东说念主和基金财产变成的损失，由基金不休东说念主负责赔付。
②若基金不休东说念主揣测的基金份额净值已由基金托管东说念主复核说明后公告，由此给基金份额
抓有东说念主变成损失的，应根据法律法例的公法对投资者或基金支付补偿金，就现实向投资者或
基金支付的补偿金额，基金不休东说念主与基金托管东说念主按照不休费率和托管费率的比例各自承担相
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应的作事。
③如基金不休东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的揣测结果，固然屡次重新揣测和查对，
尚不成达成一致时，为幸免不成按时公布基金份额净值的情形，以基金不休东说念主的揣测结果对
外公布，由此给基金份额抓有东说念主和基金变成的损失，由基金不休东说念主负责赔付。
④由于基金不休东说念主提供的信息纰谬（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致
基金份额净值揣测纰谬而引起的基金份额抓有东说念主和基金财产的损失，由基金不休东说念主负责赔
付。
（4）前述内容如法律法例或监管机关另有公法的，从其公法处理。
七、暂停估值的情形
基金不休东说念主应当暂停估值；
八、基金净值的说明
基金财富净值和千般基金份额净值由基金不休东说念主负责揣测，基金托管东说念主负责进行复核。
基金不休东说念主应于每个作事日来去结果后揣测当日的基金财富净值和千般基金份额净值并发
送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值揣测结果复核说明后发送给基金不休东说念主，由基金不休东说念主
对基金净值信息按约定赐与公布。
九、实施侧袋机制时间的基金财富估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户财富进行估值并露馅主袋账户
的基金净值信息，暂停露馅侧袋账户份额净值。
十、额外情形的处理
金财富估值纰谬处理。
送的数据纰谬，相干司帐轨制变化或由于其他不可抗力原因，基金不休东说念主和基金托管东说念主固然
一经采纳必要、顺应、合理的措施进行查验，然则未能发现该纰谬而变成的基金财富净值计
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算纰谬，基金不休东说念主和基金托管东说念主解任补偿作事，但基金不休东说念主和基金托管东说念主应当积极采纳
必要的措施任性或甩掉由此变成的影响。
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第十六部分 基金用度与税收
一、基金用度的种类
《基金合同》奏效后与基金相干的司帐师费、讼师费、仲裁费、诉讼费、公证费和认
证费；
二、基金用度计提方法、计提圭臬和支付方式
本基金的不休费按前一日基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。不休费的揣测方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金不休费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金不休费逐日计提，按月支付。由基金不休东说念主向基金托管东说念主发送基金不休费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个作事日内从基金财产中一次性支付给基金不休东说念主。若
遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日结果之
日起 2 个作事日内或不可抗力情形甩掉之日起 2 个作事日内支付。
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本基金的托管费按前一日基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的揣测方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金托管费逐日计提，按月支付。由基金不休东说念主向基金托管东说念主发送基金托管费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个作事日内从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主。若
遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日结果之
日起 2 个作事日内或不可抗力情形甩掉之日起 2 个作事日内支付。
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%。
本基金销售服务费将挑升用于本基金的销售与基金份额抓有东说念主服务。
揣测方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金财富净值
基金销售服务费逐日计提，按月支付。由基金不休东说念主向基金托管东说念主发送基金销售服务费
划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个作事日内从基金财产中一次性支付。若遇
法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日结果之日
起 2 个作事日内或不可抗力情形甩掉之日起 2 个作事日内支付。
上述“一、基金用度的种类”中第 4－12 项用度，根据相干法例及相应合同公法，按费
用现实开销金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。
三、不列入基金用度的容貌
下列用度不列入基金用度：
损失；
《基金合同》奏效前的相干用度根据《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金
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合同》履行；
四、实施侧袋机制时间的基金用度
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户相干的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户财富变现后方可列支，相干用度可酌情收取或减免，但不得收取基金不休费，详见招募说
明书的公法或相干公告。
五、基金税收
本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例履行。基金财
产投资的相干税收，由基金份额抓有东说念主承担，基金不休东说念主或者其他扣缴义务东说念主按照国度相干
税收征收的公法代扣代缴。
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第十七部分 基金的收益与分配
一、基金利润的组成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相干用度后
的余额，基金已收场收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指放荡收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已收场收益
的孰低数。
三、基金收益分配原则
具体分配决策以公告为准，若《基金合同》奏效起火 3 个月可不进行收益分配；
额抓有东说念主怒放式基金账户下的基金份额可遴荐现款红利或将现款红利自动转为相应类别的
基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，本基金默许的收益分配方式是现款分成；登记在证
券登记系统的场内基金份额抓有东说念主深圳证券账户下的基金份额，只可遴荐现款分成的方式，
具体权益分配阵势等相处事项遵照深圳证券来去所及中国证券登记结算有限作事公司的相
关公法；
不同；
在不违反法律法例、业务公法且对基金份额抓有东说念主利益无本色不利影响的前提下，基
金不休东说念主可诊疗基金收益分配原则和支付方式，不需召开基金份额抓有东说念主大会。
四、收益分配决策
基金收益分配决策中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时期、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配决策的确定、公告与实施
本基金收益分配决策由基金不休东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在公法媒介
公告。
六、基金收益分配中发生的用度
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基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。对于场外份额，
当投资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构
可将基金份额抓有东说念主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的揣测方法，依
照《业务公法》履行。对于场内份额，遵照深圳证券来去所及中国证券登记结算有限作事公
司的相干公法。
七、实施侧袋机制时间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募施展书的公法。
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第十八部分 基金的司帐与审计
一、基金司帐政策
按摄影干公法编制基金司帐报表；
式说明。
二、基金的年度审计
法》公法的司帐师事务所十分注册司帐师对本基金的年度财务报表进行审计。
务所需在 2 日内在公法媒介公告。
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第十九部分 基金的信息露馅
一、本基金的信息露馅应稳当《基金法》、
《运作办法》
、《信息露馅办法》、
《流动性风险
不休公法》、
《基金合同》十分他相干公法。
二、信息露馅义务东说念主
本基金信息露馅义务东说念主包括基金不休东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额抓有东说念主大会的基金
份额抓有东说念主十分日常机构（如有）等法律法例和中国证监会公法的当然东说念主、法东说念主和违纪东说念主组
织。
本基金信息露馅义务东说念主以保护基金份额抓有东说念主利益为根柢起点，按照法律法例和中国
证监会的公法露馅基金信息，并保证所露馅信息的竟然性、准确性、齐全性、实时性、简明
性和易得性。
本基金信息露馅义务东说念主应当在中国证监会公法时期内，将应予露馅的基金信息通过稳当
中国证监会公法条件的天下性报刊（以下简称“公法报刊”）和《信息露馅办法》公法的互
联网网站（以下简称“公法网站”，包括基金不休东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基
金电子露馅网站）等媒介露馅，并保证基金投资者或者按照《基金合同》约定的时期和方式
查阅或者复制公开露馅的信息贵寓。
三、本基金信息露馅义务东说念主承诺公开露馅的基金信息，不得有下列行动：
四、本基金公开露馅的信息应接管汉文文本。如同期接管外文文本的，基金信息露馅义
务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。
本基金公开露馅的信息接管阿拉伯数字；除杰出施展外，货币单元为东说念主民币元。
五、公开露馅的基金信息
公开露馅的基金信息包括：
（一）基金招募施展书、《基金合同》、基金托管合同、基金产物贵寓提要
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《基金合同》是界定《基金合同》当事东说念主的各项权力、义务关系，明确基金份额抓有
东说念主大会召开的公法及具躯壳式，施展基金产物的特点等波及基金投资者要紧利益的事项的法
律文献。
购和赎回安排、基金投资、基金产物特点、风险揭示、信息露馅及基金份额抓有东说念主服务等内
容。《基金合同》奏效后，基金招募施展书的信息发生要紧变更的，基金不休东说念主应当在三个
作事日内，更新基金招募施展书并登载在公法网站上；基金招募施展书其他信息发生变更的，
基金不休东说念主至少每年更新一次。基金拆开运作的，基金不休东说念主不再更新基金招募施展书。
动中的权力、义务关系的法律文献。
要信息。《基金合同》奏效后，基金产物贵寓提要的信息发生要紧变更的，基金不休东说念主应当
在三个作事日内，更新基金产物贵寓提要，并登载在公法网站及基金销售机构网站或营业网
点；基金产物贵寓提要其他信息发生变更的，基金不休东说念主至少每年更新一次。基金拆开运作
的，基金不休东说念主不再更新基金产物贵寓提要。
基金转型后，基金不休东说念主应将基金招募施展书、基金产物贵寓提要、《基金合同》和基
金托管合同登载在公法网站上，并将基金产物贵寓提要登载在基金销售机构网站或营业网
点；基金托管东说念主应当同期将基金合同、基金托管合同登载在公法网站上。
（二）基金净值信息
《基金合同》奏效后，在开动办理基金份额申购或者赎回前或者基金份额未上市来去的，
基金不休东说念主应当至少每周在公法网站露馅一次千般基金份额净值和基金份额累计净值。
在开动办理基金份额申购或者赎回或基金份额上市来去后，基金不休东说念主应当在不晚于每
个怒放日/来去日的次日，通过公法网站、基金销售机构网站或者营业网点露馅怒放日/来去
日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
基金不休东说念主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在公法网站露馅半年度和年度
终末一日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
（三）基金份额申购、赎回价钱
基金不休东说念主应当在《基金合同》
、招募施展书等信息露馅文献上载明基金份额申购、赎
回价钱的揣测方式及相干申购、赎回费率，并保证投资者或者在基金销售机构网站或营业网
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
点查阅或者复制前述信息贵寓。
（四）基金如期叙述，包括基金年度叙述、基金中期叙述和基金季度叙述
基金不休东说念主应当在每年结果之日起三个月内，编制完成基金年度叙述，将年度叙述登载
在公法网站上，并将年度叙述请示性公告登载在公法报刊上。基金年度叙述中的财务司帐报
告应当经稳当《中华东说念主民共和国证券法》公法的司帐师事务所审计。
基金不休东说念主应当在上半年结果之日起两个月内，编制完成基金中期叙述，将中期叙述登
载在公法网站上，并将中期叙述请示性公告登载在公法报刊上。
基金不休东说念主应当在季度结果之日起 15 个作事日内，编制完成基金季度叙述，将季度报
告登载在公法网站上，并将季度叙述请示性公告登载在公法报刊上。
如叙述期内出现单一投资者抓有基金份额达到或逾越基金总份额 20%的情形，为保险
其他投资者的权益，基金不休东说念主至少应当在如期叙述“影响投资者决策的其他遑急信息”项
下露馅该投资者的类别、叙述期末抓有份额及占比、叙述期内抓有份额变化情况及本基金的
独到风险，中国证监会认定的额外情形除外。
基金不休东说念主应当在基金年度叙述和中期叙述中露馅基金组结伙产情况十分流动性风险
分析等。
（五）临时叙述
本基金发生要紧事件，相干信息露馅义务东说念主应当在 2 日内编制临时叙述书，并登载在规
定报刊和公法网站上。
前款所称要紧事件，是指可能对基金份额抓有东说念主权益或者基金份额的价钱产生要紧影响
的下列事件：
托管东说念主寄托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
动；
挑升基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动逾越百分之三十；
罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其挑升基金托管部门负责东说念主因基金托管业务相干行动受到要紧
行政处罚、刑事处罚；
或者与其有要紧利弊关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关
联来去事项，但中国证监会另有公法的除外；
发生变更；
影响的其他事项或中国证监会公法的其他事项。
（六）清爽公告
在《基金合同》期限内，任何寰球媒介中出现的或者在商场高尚传的音尘可能对基金份
额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额抓有东说念主权益的，相干信息
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
露馅义务东说念主洞悉后应当立即对该音尘进行公开清爽，并将相干情况立即叙述基金上市来去的
证券来去所。
（七）基金份额抓有东说念主大会决议
基金份额抓有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。
（八）清理叙述
基金合同拆开的，基金不休东说念主应当照章组织基金财产清理小组对基金财产进行清理并作
出清理叙述。基金财产清理小组应当将清理叙述登载在公法网站上，并将清理叙述请示性公
告登载在公法报刊上。
（九）实施侧袋机制时间的信息露馅
本基金实施侧袋机制的，相干信息露馅义务东说念主应当根据法律法例、基金合同和招募施展
书的公法进行信息露馅，详见招募施展书的公法。
（十）投资股指期货的信息露馅
若本基金投资股指期货，基金不休东说念主应在季度叙述、中期叙述、年度叙述等如期叙述和
更新的招募施展书等文献中露馅股指期货来去情况，包括来去政策、抓仓情况、损益情况、
风险方针等，并充分揭示股指期货来去对基金总体风险的影响以及是否稳当既定的来去政策
和来去标的。
（十一）投资财富支抓证券的信息露馅
若本基金投资财富支抓证券，基金不休东说念主应在基金年度叙述及中期叙述中露馅其抓有的
财富支抓证券总额、财富支抓证券市值占基金净财富的比例和叙述期内整个的财富支抓证券
明细。基金不休东说念主应在基金季度叙述中露馅其抓有的财富支抓证券总额、财富支抓证券市值
占基金净财富的比例和叙述期末按市值占基金净财富比例大小排序的前 10 名财富支抓证券
明细。
（十二）参与融资及转融通证券出借业务的信息露馅
若本基金参与融资及转融通证券出借业务，基金不休东说念主应当在季度叙述、中期叙述、年
度叙述等如期叙述和更新的招募施展书等文献中露馅参与融资及转融通证券出借业务的情
况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险十分不休情况等，并就叙述期内本基金
参与转融通证券出借业务发生的要紧关联来去事项作念注意施展。
（十三）投资标的 ETF 的信息露馅
基金不休东说念主应在季度叙述、中期叙述、年度叙述等如期叙述和招募施展书（更新）等文
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
件中露馅所抓标的 ETF 的以下相干情况，包括：1、投资政策、抓仓情况、损益情况、净值
露馅时期等；2、来去及抓有标的 ETF 产生的用度，招募施展书中应当列明揣测方法并例如
施展；3、本基金抓有的标的 ETF 发生的要紧影响事件，如调度运作方式、与其他基金合并、
拆开基金合同以及召开基金份额抓有东说念主大会等。
（十四）中国证监会公法的其他信息
六、信息露馅事务不休
基金不休东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息露馅不休轨制，指定挑升部门及高等不休东说念主
员负责不休信息露馅事务。
基金信息露馅义务东说念主公开露馅基金信息，应当稳当中国证监会相干基金信息露馅内容与
阵势准则等法例的公法。
基金托管东说念主应当按摄影干法律法例、中国证监会的公法和《基金合同》的约定，对基金
不休东说念主编制的基金财富净值、千般基金份额净值、基金份额申购赎回价钱、基金如期叙述、
更新的招募施展书、基金产物贵寓提要、基金清理叙述等公开露馅的相干基金信息进行复核、
审查，并向基金不休东说念主进行书面或电子说明。
基金不休东说念主、基金托管东说念主应当在公法报刊中遴荐一家报刊露馅本基金信息。基金不休东说念主、
基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子露馅网站报送拟露馅的基金信息，并保证相干报送信
息的竟然、准确、齐全、实时。
基金不休东说念主、基金托管东说念主除照章在公法媒介上露馅信息外，还不错根据需要在其他寰球
媒介露馅信息，然则其他寰球媒介不得早于公法媒介和基金上市来去的证券来去所网站露馅
信息，况且在不同媒介上露馅团结信息的内容应当一致。
基金不休东说念主、基金托管东说念主除按法律法例要求露馅信息外，也可着眼于为投资者决策提供
有用信息的角度，在保证自制对待投资者、不误导投资者、不影响基金普遍投资操作的前提
下，自主擢升信息露馅服务的质料。具体要求应当稳当中国证监会及自律公法的相干公法。
前述自主露馅如产生信息露馅用度，该用度不得从基金财产中列支。
为基金信息露馅义务东说念主公开露馅的基金信息出具审计叙述、法律主张书的专科机构，应
当制作作事底稿，并将相干档案至少保存到《基金合同》拆开后 10 年，法律法例或监管规
则另有公法的从其公法。
七、信息露馅文献的存放与查阅
照章必须露馅的信息发布后，基金不休东说念主、基金托管东说念主应当按摄影干法律法例公法将信
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息置备于公司住所、基金上市来去的证券来去所，以供社会公众查阅、复制。
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第二十部分 基金合同的变更、拆开与基金财产的清理
一、《基金合同》的变更
过的事项的，应召开基金份额抓有东说念主大会决议通过。对于法律法例公法和基金合同约定可不
经基金份额抓有东说念主大会决议通过的事项，由基金不休东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公告，并
报中国证监会备案。
后两日内在公法媒介公告。
二、《基金合同》的拆开事由
有下列情形之一的，经履行相干阵势后，
《基金合同》应当拆开：
链接的；
标的指数不稳当要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金不休东说念主召集基金份额抓
有东说念主大会对治理决策进行表决，基金份额抓有东说念主大会未得胜召开或就上述事项表决未通过
的；
三、基金财产的清理
组，基金不休东说念主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。
《中华东说念主民共和国证券法》公法的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金
财产清理小组不错聘用必要的作当事人说念主员。
现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。
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（1）
《基金合同》拆开情形出现且基金财产清理小组成立后，由基金财产清理小组谐和
招揽基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清理叙述；
（5）聘用司帐师事务所对清理叙述进行外部审计，聘用讼师事务所对清理叙述出具法
律主张书；
（6）将清理叙述报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
能实时变现的，清理期限相应顺延。
四、清理用度
清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的整个合理用度，清理
用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产清理剩余财富的分配
依据基金财产清理的分配决策，将基金财产清理后的通盘剩余财富扣除基金财产清理费
用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产清理的公告
清理过程中的相干要紧事项须实时公告；基金财产清理叙述经稳当《中华东说念主民共和国证
券法》公法的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主张书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清理公告于基金财产清理叙述报中国证监会备案后 5 个作事日内由基金财产清
算小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理叙述登载在公法网站上，并将清理叙述请示
性公告登载在公法报刊上。
七、基金财产清理账册及文献的保存
基金财产清理账册及相干文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法律法例公法的最低
期限。
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第二十一部分 爽约作事
一、基金不休东说念主、基金托管东说念主在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等法律法例的
公法或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额抓有东说念主变成毁伤的，应当分袂对各自
的行动照章承担补偿作事；因共同行动给基金财产或者基金份额抓有东说念主变成毁伤的，应当承
担连带补偿作事，对损失的补偿，仅限于径直损失。然则如发生下列情况，当事东说念主免责：
当作而变成的损失等；
二、在发生一方或多方爽约的情况下，在最大限定地保护基金份额抓有东说念主利益的前提下，
《基金合同》或者不时履行的应当不时履行。非爽约方当事东说念主在职责规模内有义务实时采纳
必要的措施，贯注损失的扩大。莫得采纳顺应措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损
失要求补偿。非爽约方因贯注损失扩大而开销的合理用度由爽约方承担。
三、由于基金不休东说念主、基金托管东说念主不可戒指的成分导致业务出现差错，基金不休东说念主和基
金托管东说念主固然一经采纳必要、顺应、合理的措施进行查验，然则未能发现纰谬的，由此变成
基金财产或投资东说念主损失，基金不休东说念主和基金托管东说念主解任补偿作事。然则基金不休东说念主和基金托
管东说念主应积极采纳必要的措施甩掉或任性由此变成的影响。
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第二十二部分 争议的处理和适用的法律
各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》相干的一切争议，如经
友好协商未能治理的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济贸易仲裁委员会，仲裁地
点为北京市，按照中国海外经济贸易仲裁委员会届时灵验的仲裁公法进行仲裁。仲裁裁决
是结尾的，对各方当事东说念主均有阻挡力。除非仲裁裁决另有公法，仲裁用度由败诉方承担。
争议处理时间，基金不休东说念主和基金托管东说念主应信守各自的职责，不时古道、致力于、尽责
地履行基金合同公法的义务，爱戴基金份额抓有东说念主的正当权益。
《基金合同》受中国法律（为本合同之方针，不包括香港、澳门杰出行政区和台湾地
区法律）统治。
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第二十三部分 基金合同的效劳
《基金合同》是约定基金合同当事东说念主之间权力义务关系的法律文献。
《基金合同》经基金不休东说念主、基金托管东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授权代表签
字，自 2023 年 12 月 19 日起，鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）正经转型为本基金，
《基金合同》奏效，原《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》自团结日起失
效。
《基金合同》的灵验期自其奏效之日起至基金财产清理结果报中国证监会备案并公告
之日止。
《基金合同》自奏效之日起对包括基金不休东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主在内的
《基金合同》各方当事东说念主具有同等的法律阻挡力。
《基金合同》蓝本一式三份，除上报相干监管机构一式一份外，基金不休东说念主、基金托
管东说念主各抓有一份，每份具有同等的法律效劳。
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金不休东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公场
所和营业时势查阅。
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第二十四部分 其他事项
《基金合同》如有未尽事宜，由《基金合同》当事东说念主各方按相干法律法例协商治理。
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第二十五部分 基金合同内容选录
第一、基金份额抓有东说念主、基金不休东说念主和基金托管东说念主的权力、义务
一、基金份额抓有东说念主的权力、义务
团结类别每份基金份额具有同等的正当权益。
于：
（1）共享基金财产收益；
（2）参与分配清理后的剩余基金财产；
（3）照章转让或者请求赎回其抓有的基金份额；
（4）按照公法要求召开基金份额抓有东说念主大会或者召集基金份额抓有东说念主大会；
（5）出席或者托付代表出席本基金或标的 ETF 的基金份额抓有东说念主大会，对本基金或目
标 ETF 的基金份额抓有东说念主大会审议事项应用表决权；
（6）查阅或者复制公开露馅的基金信息贵寓；
（7）监督基金不休东说念主的投资运作；
（8）对基金不休东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼
或仲裁；
（9）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他权力。
于：
（1）真贵阅读并慑服《基金合同》、招募施展书等信息露馅文献；
（2）了解所投资基金产物，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主
作念出投资决策，自行承担投资风险；
（3）温雅基金信息露馅，实时应用权力和履行义务；
（4）缴纳基金申购款项及法律法例和《基金合同》所公法的用度；
（5）在其抓有的基金份额规模内，承担基金亏欠或者《基金合同》拆开的有限作事；
（6）不从事任何有损基金十分他《基金合同》当事东说念主正当权益的行动；
（7）履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决议；
（8）返还在基金来去过程中因任何原因取得的欠妥得利；
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（9）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金不休东说念主的权力、义务
（1）照章召募资金；
（2）自《基金合同》奏效之日起，根据法律法例和《基金合同》沉寂运用并不休基金
财产；
（3）依照《基金合同》收取基金不休费以及法律法例公法或中国证监会批准的其他费
用；
（4）销售基金份额；
（5）按照公法召集基金份额抓有东说念主大会；
（6）依据《基金合同》及相干法律公法监督基金托管东说念主，如觉得基金托管东说念主违反了《基
金合同》及国度相干法律公法，应陈诉中国证监会和其他监管部门，并采纳必要措施保护基
金投资者的利益；
（7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；
（8）遴荐、更换基金销售机构，对基金销售机构的相干行动进行监督和处理；
（9）担任或寄托其他稳当条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并取得《基
金合同》公法的用度；
（10）依据《基金合同》及相干法律公法决定基金收益的分配决策；
（11）在《基金合同》约定的规模内，断绝或暂停受理申购与赎回请求；
（12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司应用推动权力，为基金的利益应用因基
金财产投资于证券所产生的权力；
（13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、融券及转融通证
券出借业务；
（14）以基金不休东说念主的口头，代表基金份额抓有东说念主的利益应用诉讼权力或者实施其他法
律行动；
（15）遴荐、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券经纪商、期货经纪商或其他为基金
提供服务的外部机构；
（16）在稳当相干法律、法例的前提下，制订和诊疗相干基金申购、赎回、调度等业务
公法；
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（17）代表基金份额抓有东说念主的利益应用因基金财产投资于标的 ETF 所产生的权力，基
金合同另有约定的除外；
（18）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他权力。
（1）照章召募资金，办理或者寄托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的申购、
赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》奏效之日起，以栽培信用、严慎致力于的原则不休和运用基金财产；
（4）配备满盈的具有专科阅历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化的计算方式
不休和运作基金财产；
（5）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务不休及东说念主事不休等轨制，保证所不休
的基金财产和基金不休东说念主的财产互相沉寂，对所不休的不同基金分袂不休，分袂记账，进行
基金、证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》十分他相干公法外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主运作基金财产；
（7）照章接受基金托管东说念主的监督；
（8）采纳顺应合理的措施使揣测基金份额申购、赎回和刊出价钱的方法稳当《基金合
同》等法律文献的公法，按相干公法揣测并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的
价钱；
（9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐叙述；
（10）编制季度叙述、中期叙述和年度叙述；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》十分他相干公法，履行信息露馅及叙述义务；
（12）保守基金贸易神秘，不透露基金投资计算、投资意向等。除《基金法》、
《基金合
同》十分他相干公法另有公法外，在基金信息公开露馅前应予遮掩，不向他东说念主透露；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配决策，实时向基金份额抓有东说念主分配基金
收益；
（14）按公法受理申购与赎回请求，实时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、
《基金合同》十分他相干公法召集基金份额抓有东说念主大会或配合基
金托管东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会；
（16）按公法保存基金财产不休业务行动的司帐账册、报表、记载和其他相干贵寓，保
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存期限不少于法律法例公法的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在公法时期发出，况且保证投资者
或者按照《基金合同》公法的时期和方式，随时查阅到与基金相干的公开贵寓，并在支付合
理成本的条件下得到相干贵寓的复印件；
（18）组织并参加基金财产清理小组，参与基金财产的缓助、清理、估价、变现和分配；
（19）面对结果、照章被吊销或者被照章宣告歇业时，实时叙述中国证监会并讲演基金
托管东说念主；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额抓有东说念主正当权益时，应
当承担补偿作事，其补偿作事不因其退任而解任；
（21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》公法履行我方的义务，基金托管东说念主违
反《基金合同》变成基金财产损失机，基金不休东说念主应为基金份额抓有东说念主利益向基金托管东说念主追
偿；
（22）当基金不休东说念主将其义务寄托第三方处理时，应当对第三方处理相干基金事务的行
为承担作事；
（23）以基金不休东说念主口头，代表基金份额抓有东说念主利益应用诉讼权力或实施其他法律行动；
（24）履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决议；
（25）建立并保存基金份额抓有东说念主名册；
（26）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他义务。
三、基金托管东说念主的权力、义务
（1）自《基金合同》奏效之日起，照章律法例和《基金合同》的公法安全缓助基金财
产；
（2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法例公法或监管部门批准的其他费
用；
（3）监督基金不休东说念主对本基金的投资运作，如发现基金不休东说念主有违反《基金合同》及
国度法律法例行动，对基金财产、其他当事东说念主的利益变成要紧损失的情形，应陈诉中国证监
会，并采纳必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相干商场公法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办
理证券来去资金清理；
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（5）提议召开或召集基金份额抓有东说念主大会；
（6）在基金不休东说念主更换时，提名新的基金不休东说念主；
（7）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他权力。
（1）以栽培信用、致力于尽责的原则抓有并安全缓助基金财产；
（2）拓荒挑升的基金托管部门，具有稳当要求的营业时势，配备满盈的、及格的老到
基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托职业宜；
（3）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务不休及东说念主事不休等轨制，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的基金财产互相沉寂；对
所托管的不同的基金分袂诞生账户，沉寂核算，分账不休，保证不同基金之间在账户诞生、
资金划拨、账册记载等方面互相沉寂；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》十分他相干公法外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主托管基金财产；
（5）缓助由基金不休东说念主代表基金签订的与基金相干的要紧合同及相干凭证；
（6）按公法开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》
的约定，根据基金不休东说念主的投资指示，实时办理清理、交割事宜；
（7）保守基金贸易神秘，除《基金法》、
《基金合同》十分他相干公法另有公法外，在
基金信息公开露馅前赐与遮掩，不得向他东说念主透露；
（8）复核、审查基金不休东说念主揣测的基金财富净值、千般基金份额净值、基金份额申购、
赎回价钱；
（9）办理与基金托管业务行动相干的信息露馅事项；
（10）对基金财务司帐叙述、季度叙述、中期叙述和年度叙述出具主张，施展基金不休
东说念主在各遑急方面的运作是否严格按照《基金合同》的公法进行；若是基金不休东说念主有未履行《基
金合同》公法的行动，还应当施展基金托管东说念主是否采纳了顺应的措施；
（11）保存基金托管业务行动的记载、账册、报表和其他相干贵寓，保存期限不少于法
律法例公法的最低期限；
（12）保存基金份额抓有东说念主名册；
（13）按公法制作相干账册并与基金不休东说念主查对；
（14）依据基金不休东说念主的指示或相干公法向基金份额抓有东说念主支付基金收益和赎回款项；
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（15）依据《基金法》、
《基金合同》十分他相干公法，召集基金份额抓有东说念主大会或配合
基金不休东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会；
（16）按照法律法例和《基金合同》的公法监督基金不休东说念主的投资运作；
（17）参加基金财产清理小组，参与基金财产的缓助、清理、估价、变现和分配；
（18）面对结果、照章被吊销或者被照章宣告歇业时，实时叙述中国证监会和银行监管
机构，并讲演基金不休东说念主；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，开心担补偿作事，其补偿作事不因其
退任而解任；
（20）按公法监督基金不休东说念主按法律法例和《基金合同》公法履行我方的义务，基金管
理东说念主因违反《基金合同》变成基金财产损失机，应为基金份额抓有东说念主利益向基金不休东说念主追偿；
（21）履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决议；
（22）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他义务。
第二、基金份额抓有东说念主大会召集、议事及表决的阵势和公法
基金份额抓有东说念主大会由基金份额抓有东说念主组成，基金份额抓有东说念主的正当授权代表有权代
表基金份额抓有东说念主出席会议并表决。基金份额抓有东说念主抓有的每一基金份额领有对等的投票
权。本基金暂不诞生辰常机构，日常机构的诞生和相干公法按照法律法例的相干公法进行。
鉴于本基金是标的 ETF 的皆集基金，本基金的基金份额抓有东说念主不错凭所抓有的本基金
份额径直参加或者托付代表参加标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会并表决。在揣测参会份额和
票数时，本基金的基金份额抓有东说念主抓有的享有表决权的参会份额数和表决票数为：在标的
ETF 基金份额抓有东说念主大会的权益登记日，本基金抓有标的 ETF 基金份额的总额乘以该抓有
东说念主所抓有的本基金份额占本基金总份额的比例，揣测结果按照四舍五入的方法，保留到整数
位。本基金份额折算为标的 ETF 后的每一参会份额和标的 ETF 的每一参会份额领有对等的
投票权。若本基金启用侧袋机制且特定财富不包括标的 ETF，则本基金的主袋账户份额抓有
东说念主不错凭抓有的主袋账户份额径直参加或者托付代表参加标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会并
表决。
本基金的基金不休东说念主不应以本基金的口头代表本基金的合座基金份额抓有东说念主以标的
ETF 的基金份额抓有东说念主的身份应用表决权，但可接受本基金的特定基金份额抓有东说念主的寄托以
本基金的基金份额抓有东说念主代理东说念主的身份出席标的 ETF 的基金份额抓有东说念主大会并参与表决。
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本基金的基金不休东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额
抓有东说念主大会的，须先遵照本基金《基金合同》的约定召开本基金的基金份额抓有东说念主大会，本
基金的基金份额抓有东说念主大会决定提议召开或召集标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会的，由本基
金基金不休东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额抓有东说念主大会。
一、召开事由
国证监会另有公法或基金合同另有约定的除外：
（1）拆开《基金合同》；
（2）更换基金不休东说念主；
（3）更换基金托管东说念主；
（4）调度基金运作方式；
（5）诊疗基金不休东说念主、基金托管东说念主的报酬圭臬或提高销售服务费率；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资标的、规模或策略，但由于标的 ETF 基金标的指数变更、来去方式
变更、拆开上市、基金合同拆开、与其他基金进行合并而变更基金投资标的、规模或策略的
情况除外；
（9）变更基金份额抓有东说念主大会阵势；
（10）基金不休东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额抓有东说念主大会；
（11）拆开基金份额上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券来去所拆开上市
的除外；
（12）单独或共计抓有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额抓有东说念主
（以基金不休东说念主收到提议当日的基金份额揣测，下同）就团结事项书面要求召开基金份额抓
有东说念主大会；
（13）对基金合同当事东说念主权力和义务产生要紧影响的其他事项；
（14）基金不休东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额抓
有东说念主大会；
（15）法律法例、
《基金合同》或中国证监会公法的其他应当召开基金份额抓有东说念主大会
的事项。
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利影响的前提下，以下情况可由基金不休东说念主和基金托管东说念主协商后修改，不需召开基金份额抓
有东说念主大会：
（1）调低除基金不休费、基金托管费外其他应由基金承担的用度；
（2）法律法例要求增多的基金用度的收取；
（3）诊疗本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收费方式；
（4）增多、减少、诊疗基金份额类别诞生；
（5）基金不休东说念主、登记机构、基金销售机构诊疗相干申购、赎回、调度、非来去过户、
转托管、基金来去等业务公法；
（6）基金推出新业务或服务；
（7）因相应的法律法例、深圳证券来去所或登记机构的相干业务公法发生变动而应当
对《基金合同》进行修改；
（8）对《基金合同》的修改对基金份额抓有东说念主利益无本色性不利影响或修改不波及《基
金合同》当事东说念主权力义务关系发生要紧变化；
（9）由于标的 ETF 基金标的指数变更、来去方式变更、拆开上市、基金合同拆开、与
其他基金进行合并而变更基金投资标的、规模或策略；
（10）本基金采纳额外申购或其他方式参与标的 ETF 的申购赎回；
（11）按照本基金合同约定，由标的 ETF 的皆集基金变更为径直投资标的 ETF 标的指
数的指数基金；
（12）按照法律法例和《基金合同》公法不需召开基金份额抓有东说念主大会的其他情形。
二、会议召集东说念主及召集方式
集。
议。基金不休东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面讲演基金托管东说念主。
基金不休东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金不休东说念主决定不召集，
基金托管东说念主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起
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份额抓有东说念主大会，应当向基金不休东说念主建议书面提议。基金不休东说念主应当自收到书面提议之日起
理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金不休东说念主决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东说念主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东说念主
建议书面提议。基金托管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面讲演
建议提议的基金份额抓有东说念主代表和基金不休东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决
定之日起 60 日内召开。并讲演基金不休东说念主，基金不休东说念主应当配合。
抓有东说念主大会，而基金不休东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或共计代表基金份额 10%以上
（含 10%）的基金份额抓有东说念主有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份
额抓有东说念主照章自行召集基金份额抓有东说念主大会的，基金不休东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得阻
碍、侵略。
三、召开基金份额抓有东说念主大会的讲演时期、讲演内容、讲演方式
份额抓有东说念主大和会知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时期、场所和会议方式；
（2）会议拟审议的事项、议事阵势和表决方式；
（3）有权出席基金份额抓有东说念主大会的基金份额抓有东说念主的权益登记日；
（4）授权寄托施展注解的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代理灵验期限
等）、投递时期和场所；
（5）会务常设接洽东说念主姓名及接洽电话；
（6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；
（7）召集东说念主需要讲演的其他事项。
基金份额抓有东说念主大会所采纳的具体通信方式、寄托的公证机关十分接洽方式和接洽东说念主、书面
表决主张寄交的截止时期和收取方式。
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票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面讲演基金不休东说念主到指定场所对表决主张
的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额抓有东说念主，则应另行书面讲演基金不休东说念主和基金托管东说念主
到指定场所对表决主张的计票进行监督。基金不休东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对书面表决意
见的计票进行监督的，不影响表决主张的计票效劳。
四、基金份额抓有东说念主出席会议的方式
基金份额抓有东说念主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法例、监管机构允许
的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东说念主确定。
现场开会时基金不休东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额抓有东说念主大会，基金不休东说念主
或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效劳。现场开会同期稳当以下条件时，不错进行
基金份额抓有东说念主大会议程：
（1）躬行出席会议者抓有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄托东说念主抓有基金份
额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托施展注解稳当法律法例、
《基金合同》和会议讲演的公法，
况且抓有基金份额的凭证与基金不休东说念主抓有的登记贵寓相符；
（2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日抓有基金份额的凭证分解，灵验的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
。若到会者在权益登
记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在
原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时期的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召
集基金份额抓有东说念主大会。重新召集的基金份额抓有东说念主大会到会者在权益登记日代表的灵验的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
合同约定的其他方式在表决截止日往日投递至召集东说念主指定的地址。通信开会应以书面方式或
基金合同约定的其他方式进行表决。
在同期稳当以下条件时，通信开会的方式视为灵验：
（1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议讲演后，在 2 个作事日内链接公布相干
请示性公告。
（2）召集东说念主按基金合同约定讲演基金托管东说念主（若是基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管
理东说念主）到指定场所对书面表决主张的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托管东说念主（若是基金托
管东说念主为召集东说念主，则为基金不休东说念主）和公证机关的监督下按照会议讲演公法的方式收取基金份
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额抓有东说念主的书面表决主张；基金托管东说念主或基金不休东说念主经讲演不参加收取书面表决主张的，不
影响表决效劳。
（3）本东说念主径直出具书面主张或授权他东说念主代表出具书面主张的，基金份额抓有东说念主所抓有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
；若本东说念主径直出具书
面主张或授权他东说念主代表出具书面主张基金份额抓有东说念主所抓有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时期的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额抓有东说念主大会。重新召集的基金份额抓有
东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的抓有东说念主径直出具书面主张或授权
他东说念主代表出具书面主张。
（4）上述第（3）项中径直出具书面主张的基金份额抓有东说念主或受托代表他东说念主出具书面
主张的代理东说念主，同期提交的抓有基金份额的凭证、受托出具书面主张的代理东说念主出具的寄托东说念主
抓有基金份额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托施展注解稳当法律法例、
《基金合同》和会议
讲演的公法，并与基金登记机构记载相符。
面方式授权其代理东说念主出席基金份额抓有东说念主大会；在会议召开方式上，本基金亦可接管其他非
现场方式或者以现场方式与非现场方式相团结的方式召开基金份额抓有东说念主大会，会议阵势比
照现场开会和通信方式开会的阵势进行。基金份额抓有东说念主亦不错接管书面、网络、电话、短
信或其他方式进行表决，具体方式由会议召集东说念主确定并在会议讲演中列明。
五、议事内容与阵势
议事内容为关系基金份额抓有东说念主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修改、决定
拆开《基金合同》
、更换基金不休东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合并、法律法例及《基
金合同》公法的其他事项以及会议召集东说念主觉得需提交基金份额抓有东说念主大会磋磨的其他事项。
基金份额抓有东说念主大会的召集东说念主发出召逼近议的讲演后，对原有提案的修改应当在基金
份额抓有东说念主大会召开前实时公告。
基金份额抓有东说念主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。
（1）现场开会
在现场开会的方式下，领先由大会主抓东说念主按照下列第七条公法阵势确定和公布监票东说念主，
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然后由大会主抓东说念主宣读提案，经磋磨后进行表决，并形成大会决议。大会主抓东说念主为基金不休
东说念主授权出席会议的代表，在基金不休东说念主授权代表未能主抓大会的情况下，由基金托管东说念主授权
其出席会议的代表主抓；若是基金不休东说念主授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主抓大会，
则由出席大会的基金份额抓有东说念主和代理东说念主所抓表决权的 50%以上（含 50%）选举产生别称
基金份额抓有东说念主当作该次基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主。基金不休东说念主和基金托管东说念主拒不出席
或主抓基金份额抓有东说念主大会，不影响基金份额抓有东说念主大会作出的决议的效劳。
会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名（或单元
称号）、身份施展注解文献号码、抓有或代表有表决权的基金份额、寄托东说念主姓名（或单元称号）
和接洽方式等事项。
（2）通信开会
在通信开会的情况下，领先由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所讲演的表决截止日历后
六、表决
基金份额抓有东说念主所抓每份基金份额有一票表决权。
基金份额抓有东说念主大会决议分为一般决议和杰出决议：
之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所公法的须以杰出决议通过事项之外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例另有公法或本基金合同另有约定的，
调度基金运作方式、更换基金不休东说念主或者基金托管东说念主、拆开《基金合同》、本基金与其他基
金合并以杰出决议通过方为灵验。
基金份额抓有东说念主大会采纳记名方式进行投票表决。
采纳通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的违反笔据施展注解，不然提交稳当会议
讲演中公法的说明投资者身份文献的表决视为灵验出席的投资者，口头稳当会议讲演公法的
书面表决主张视为灵验表决，表决主张吞吐不清或互相矛盾的视为弃权表决，但应当计入出
具书面主张的基金份额抓有东说念主所代表的基金份额总额。
基金份额抓有东说念主大会的各项提案或团结项提案内并排的各项议题应当分开审议、逐项
表决。
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七、计票
（1）如大会由基金不休东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主应当在会
议开动后文牍在出席会议的基金份额抓有东说念主和代理东说念主中选举两名基金份额抓有东说念主代表与大
会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监票东说念主；如大会由基金份额抓有东说念主自行召集或大会固然
由基金不休东说念主或基金托管东说念主召集，然则基金不休东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额抓
有东说念主大会的主抓东说念主应当在会议开动后文牍在出席会议的基金份额抓有东说念主中选举三名基金份
额抓有东说念主代表担任监票东说念主。基金不休东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效劳。
（2）监票东说念主应当在基金份额抓有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主抓东说念主马上公布计票
结果。
（3）若是会议主抓东说念主或基金份额抓有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀疑，不错在
文牍表决结果后立即对所投票数要求进行重新盘点。监票东说念主应当进行重新盘点，重新盘点以
一次为限。重新盘点后，大会主抓东说念主应当马上公布重新盘点结果。
（4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金不休东说念主或基金托管东说念主拒不出席大会的，不
影响计票的效劳。
在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金托管东说念主授
权代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金不休东说念主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机
关对其计票过程赐与公证。基金不休东说念主或基金托管东说念主拒派代表对书面表决主张的计票进行监
督的，不影响计票和表决结果。
八、奏效与公告
基金份额抓有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额抓有东说念主大会的决议自表决通过之日起奏效。
基金份额抓有东说念主大会决议自奏效之日起 2 日内在公法媒介上公告。
基金不休东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主应当履行奏效的基金份额抓有东说念主大会的决
议。奏效的基金份额抓有东说念主大会决议对合座基金份额抓有东说念主、基金不休东说念主、基金托管东说念主均有
阻挡力。
九、实施侧袋机制时间基金份额抓有东说念主大会的额外约定
若本基金实施侧袋机制，则相干基金份额或表决权的比例指主袋份额抓有东说念主和侧袋份
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额抓有东说念主分袂抓有或代表的基金份额或表决权稳当该等比例，但若相干基金份额抓有东说念主大会
召集和审议事项不波及侧袋账户的，则仅指主袋份额抓有东说念主抓有或代表的基金份额或表决权
稳当该等比例：
以上（含 10%）；
金份额的二分之一（含二分之一）；
有的基金份额不小于在权益登记日相干基金份额的二分之一（含二分之一）
；
记日相干基金份额的二分之一、召集东说念主在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时期的 3 个月以
后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额抓有东说念主大会应当有代表三分之一以上
（含三分之一）相干基金份额的抓有东说念主参与或授权他东说念主参与基金份额抓有东说念主大会投票；
选举产生别称基金份额抓有东说念主当作该次基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主；
（含二分之一）通过；
（含三分之二）通过。
团结主侧袋账户内的每份基金份额具有对等的表决权。
十、本部分对于基金份额抓有东说念主大会召开事由、召开条件、议事阵势、表决条件等公法，
但凡径直援用法律法例或监管公法的部分，如将来法律法例或监管公法修改导致相干内容被
取消或变更的，基金不休东说念主按照《信息露馅办法》的公法公告后，可径直对本部老实容进行
修改和诊疗，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。
第三、基金收益分配原则、履行方式
一、基金利润的组成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相干用度后
的余额，基金已收场收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
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二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指放荡收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已收场收益
的孰低数。
三、基金收益分配原则
具体分配决策以公告为准，若《基金合同》奏效起火 3 个月可不进行收益分配；
额抓有东说念主怒放式基金账户下的基金份额可遴荐现款红利或将现款红利自动转为相应类别的
基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，本基金默许的收益分配方式是现款分成；登记在证
券登记系统的场内基金份额抓有东说念主深圳证券账户下的基金份额，只可遴荐现款分成的方式，
具体权益分配阵势等相处事项遵照深圳证券来去所及中国证券登记结算有限作事公司的相
关公法；
不同；
在不违反法律法例、业务公法且对基金份额抓有东说念主利益无本色不利影响的前提下，基
金不休东说念主可诊疗基金收益分配原则和支付方式，不需召开基金份额抓有东说念主大会。
四、收益分配决策
基金收益分配决策中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时期、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配决策的确定、公告与实施
本基金收益分配决策由基金不休东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在公法媒介
公告。
六、基金收益分配中发生的用度
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。对于场外份额，
当投资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构
可将基金份额抓有东说念主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的揣测方法，依
照《业务公法》履行。对于场内份额，遵照深圳证券来去所及中国证券登记结算有限作事公
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司的相干公法。
七、实施侧袋机制时间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募施展书的公法。
第四、与基金财产不休、运用相干用度的提真金不怕火、支付方式与比例
一、基金用度的种类
《基金合同》奏效后与基金相干的司帐师费、讼师费、仲裁费、诉讼费、公证费和认
证费；
二、基金用度计提方法、计提圭臬和支付方式
本基金的不休费按前一日基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。不休费的揣测方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金不休费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金不休费逐日计提，按月支付。由基金不休东说念主向基金托管东说念主发送基金不休费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个作事日内从基金财产中一次性支付给基金不休东说念主。若
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遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日结果之
日起 2 个作事日内或不可抗力情形甩掉之日起 2 个作事日内支付。
本基金的托管费按前一日基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的揣测方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所抓有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金托管费逐日计提，按月支付。由基金不休东说念主向基金托管东说念主发送基金托管费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个作事日内从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主。若
遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日结果之
日起 2 个作事日内或不可抗力情形甩掉之日起 2 个作事日内支付。
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%。
本基金销售服务费将挑升用于本基金的销售与基金份额抓有东说念主服务。
揣测方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金财富净值
基金销售服务费逐日计提，按月支付。由基金不休东说念主向基金托管东说念主发送基金销售服务费
划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个作事日内从基金财产中一次性支付。若遇
法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日结果之日
起 2 个作事日内或不可抗力情形甩掉之日起 2 个作事日内支付。
上述“一、基金用度的种类”中第 4－12 项用度，根据相干法例及相应合同公法，按费
用现实开销金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。
三、不列入基金用度的容貌
下列用度不列入基金用度：
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损失；
《基金合同》奏效前的相干用度根据《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金
合同》履行；
四、实施侧袋机制时间的基金用度
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户相干的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户财富变现后方可列支，相干用度可酌情收取或减免，但不得收取基金不休费，详见招募说
明书的公法或相干公告。
五、基金税收
本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例履行。基金财
产投资的相干税收，由基金份额抓有东说念主承担，基金不休东说念主或者其他扣缴义务东说念主按照国度相干
税收征收的公法代扣代缴。
第五、基金财产的投资标的、投资规模和投资限制
一、投资标的
本基金主要通过投资于标的 ETF，细致追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误最小
化。本基金力求将日均追踪偏离度戒指在 0.35％以内，年化追踪舛误戒指在 4％以内。
二、投资规模
本基金的投资规模为具有考究无比流动性的金融器具，包括标的 ETF、标的指数成份股十分
备选成份股（均含存托凭证）
，为更好地收场投资标的，本基金可少量投资于部分非成份股
（包含主板、创业板十分他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券（含国
债、金融债、企业债、公司债、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期融资券、次级债、
可调度债券、可交换债券等）
、债券回购、银行进款、货币商场器具、财富支抓证券、股指
期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳当中国证监会相干规
定）。
本基金可依据法律法例的公法，参与融资及转融通证券出借业务。
如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金不休东说念主在履行顺应阵势后，可
以将其纳入投资规模。
鹏华沪深 300 来去型怒放式指数证券投资基金皆集基金（LOF）基金合同
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%，
每个来去日日终在扣除股指期货合约需缴纳的来去保证金后，基金保留的现款以及投资于到
期日在一年以内的政府债券的比例共计不低于基金财富净值的 5%，其中现款不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等。
若是法律法例对该比例要求有变更的，本基金在履行顺应阵势后以变更后的比例为准，
本基金的投资比例会作念相应诊疗。
三、投资限制
基金的投资组合应遵照以下限制：
（1）本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%；
（2）每个来去日日终在扣除股指期货合约需缴纳的来去保证金后，保抓不低于基金资
产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保
证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于团结原始权益东说念主的千般财富支抓证券的比例，不得逾越基金财富净
值的 10%；
（4）本基金抓有的通盘财富支抓证券，其市值不得逾越基金财富净值的 20%，中国证
监会公法的额外品种除外；
（5）本基金抓有的团结（指团结信用级别）财富支抓证券的比例，不得逾越该财富支
抓证券规模的 10%；
（6）本基金不休东说念主不休的通盘基金投资于团结原始权益东说念主的千般财富支抓证券，不得
逾越其千般财富支抓证券共计规模的 10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的财富支抓证券。基金抓
有财富支抓证券时间，若是其信用品级下跌、不再稳当投资圭臬，应在评级叙述发布之日起
（8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不逾越本基金的总财富，本基
金所申报的股票数目不逾越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；
（9）本基金参与融资的，每个来去日日终，本基金抓有的融资买入股票与其他有价证
券市值之和，不得逾越基金财富净值的 95%；
（10）本基金参与转融通证券出借业务，应当慑服下列要求：
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a.参与转融通证券出借业务的财富不得逾越基金财富净值的 30%，其中出借期限在 10
个来去日以上的出借证券纳入《流动性风险不休公法》所述流动性受限证券的规模；
b.参与出借业务的单只证券不得逾越本基金抓有该证券总量的 50%；
c.最近 6 个月内日均基金财富净值不得低于 2 亿元；
d.证券出借的平均剩余期限不得逾越 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均揣测；
（11）本基金插足天下银行间同行商场进行债券回购的资金余额不得逾越基金财富净值
的 40%，插足天下银行间同行商场进行债券回购的最遥远限为 1 年，债券回购到期后不得
延期；
（12）本基金主动投资于流动性受限财富的市值共计不得逾越本基金财富净值的 15%；
因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金不休东说念主之外的成分致使基金不符
合该比例限制的，基金不休东说念主不得主动新增流动性受限财富的投资；
（13）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为来去敌手开展逆回
购来去的，可接受质押品的禀赋要求应当与本基金合同约定的投资规模保抓一致；
（14）本基金财富总值不逾越基金财富净值的 140%；
（15）本基金仅在投资股指期货时慑服下列要求：
a.本基金在职何来去日日终，抓有的买入股指期货合约价值，不得逾越基金财富净值的
b.本基金在职何来去日日终，抓有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得
逾越基金财富净值的 100%。其中，有价证券指标的 ETF、股票、债券（不含到期日在一年
以内的政府债券）、财富支抓证券、买入返售金融财富（不含质押式回购）等；
c.本基金在职何来去日日终，抓有的卖出股指期货合约价值不得逾越基金抓有的股票总
市值的 20%；
d.本基金所抓有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，共计（轧差揣测）应当符
合基金合同对于股票投资比例的相干约定；
e.本基金在职何来去日内来去（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得逾越上一
来去日基金财富净值的 20%；
（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市来去的股票履行，与境内上市来去
的股票合并揣测；
（17）法律法例及中国证监会公法的和《基金合同》约定的其他投资限制。
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除上述第（1）、
（2）
、（7）、
（10）、
（12）、
（13）情形之外，因证券/期货商场波动、证券
刊行东说念主合并、基金规模变动、标的指数成份股诊疗、标的指数成份股流动性限制、标的 ETF
暂停申购、赎回或二级商场来去停牌等基金不休东说念主之外的成分致使基金投资比例不稳当上述
公法投资比例的，基金不休东说念主应当在 10 个来去日内进行诊疗，但中国证监会公法的额外情
形除外。因证券/期货商场波动、基金规模变动、标的指数成份股诊疗、标的指数成份股流
动性限制、标的 ETF 暂停申购、赎回或二级商场来去停牌等基金不休东说念主之外的成分致使基
金投资比例不稳当第（1）项投资比例的，基金不休东说念主应当在 20 个来去日内进行诊疗，但中
国证监会公法的额外情形除外。因证券商场波动、证券刊行东说念主合并、基金规模变动等基金管
理东说念主之外的成分致使基金投资比例不稳当第（10）项公法的，基金不休东说念主不得新增出借业务，
但中国证监会公法的额外情形除外。
基金不休东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例稳当基金合同
的相干约定。在上述时间内，本基金的投资规模、投资策略应当稳当基金合同的约定。基金
托管东说念主对基金的投资的监督与查验自本基金合同奏效之日起开动。
法律法例或监管部门取消或诊疗上述限制，如适用于本基金，基金不休东说念主在履行顺应程
序后，则本基金投资不再受相干限制或按诊疗后的公法履行。
为爱戴基金份额抓有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：
（1）承销证券；
（2）违反公法向他东说念主贷款或者提供担保；
（3）从事承担无尽作事的投资；
（4）买卖除标的 ETF 之外的其他基金份额，然则中国证监会另有公法的除外；
（5）向其基金不休东说念主、基金托管东说念主出资；
（6）从事内幕来去、主管证券来去价钱十分他不正派的证券来去行动；
（7）法律、行政法例和中国证监会公法圮绝的其他行动。
基金不休东说念主运用基金财产买卖基金不休东说念主、基金托管东说念主十分控股推动、现实戒指东说念主或者
与其有要紧利弊关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交
易的，应当稳当基金的投资标的和投资策略，遵照基金份额抓有东说念主利益优先原则，贯注利益
冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场自制合理价钱履行。相干来去必须事前
得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例赐与露馅。要紧关联来去应提交基金不休东说念主董事会审
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议，并经过三分之二以上的沉寂董事通过。基金不休东说念主董事会应至少每半年对关联来去事项
进行审查。
法律法例或监管部门取消或变更上述圮绝性公法，如适用于本基金，基金不休东说念主在履行
顺应阵势后，则本基金投资不再受相干限制或按变更后的公法履行。
第六、基金财富净值的揣测方法和公告方式
一、基金财富净值的揣测方法
基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。
二、基金净值信息的公告方式
《基金合同》奏效后，在开动办理基金份额申购或者赎回前或者基金份额未上市来去的，
基金不休东说念主应当至少每周在公法网站露馅一次千般基金份额净值和基金份额累计净值。
在开动办理基金份额申购或者赎回或基金份额上市来去后，基金不休东说念主应当在不晚于每
个怒放日/来去日的次日，通过公法网站、基金销售机构网站或者营业网点露馅怒放日/来去
日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
基金不休东说念主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在公法网站露馅半年度和年度
终末一日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
第七、基金合同变更和拆开的事由、阵势以及基金财产清理方式
一、《基金合同》的变更
过的事项的，应召开基金份额抓有东说念主大会决议通过。对于法律法例公法和基金合同约定可不
经基金份额抓有东说念主大会决议通过的事项，由基金不休东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公告，并
报中国证监会备案。
后两日内在公法媒介公告。
二、《基金合同》的拆开事由
有下列情形之一的，经履行相干阵势后，
《基金合同》应当拆开：
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链接的；
标的指数不稳当要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金不休东说念主召集基金份额抓
有东说念主大会对治理决策进行表决，基金份额抓有东说念主大会未得胜召开或就上述事项表决未通过
的；
三、基金财产的清理
组，基金不休东说念主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。
《中华东说念主民共和国证券法》公法的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金
财产清理小组不错聘用必要的作当事人说念主员。
现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。
（1）
《基金合同》拆开情形出现且基金财产清理小组成立后，由基金财产清理小组谐和
招揽基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清理叙述；
（5）聘用司帐师事务所对清理叙述进行外部审计，聘用讼师事务所对清理叙述出具法
律主张书；
（6）将清理叙述报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
能实时变现的，清理期限相应顺延。
四、清理用度
清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的整个合理用度，清理
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用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产清理剩余财富的分配
依据基金财产清理的分配决策，将基金财产清理后的通盘剩余财富扣除基金财产清理费
用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产清理的公告
清理过程中的相干要紧事项须实时公告；基金财产清理叙述经稳当《中华东说念主民共和国证
券法》公法的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主张书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清理公告于基金财产清理叙述报中国证监会备案后 5 个作事日内由基金财产清
算小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理叙述登载在公法网站上，并将清理叙述请示
性公告登载在公法报刊上。
七、基金财产清理账册及文献的保存
基金财产清理账册及相干文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法律法例公法的最低
期限。
第八、争议治理方式
各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》相干的一切争议，如经友
好协商未能治理的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济贸易仲裁委员会，仲裁场所为
北京市，按照中国海外经济贸易仲裁委员会届时灵验的仲裁公法进行仲裁。仲裁裁决是结尾
的，对各方当事东说念主均有阻挡力。除非仲裁裁决另有公法，仲裁用度由败诉方承担。
争议处理时间，基金不休东说念主和基金托管东说念主应信守各自的职责，不时古道、致力于、尽责地
履行基金合同公法的义务，爱戴基金份额抓有东说念主的正当权益。
《基金合同》受中国法律（为本合同之方针，不包括香港、澳门杰出行政区和台湾地区
法律）统治。
第九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金不休东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公时势
和营业时势查阅。
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