鹏华沪深 300 往来型绽开式指数
证券投资基金聚合基金（LOF）
基金合同
基金管制东说念主：鹏华基金管制有限公司
基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司
二零二四年十月
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
目 录
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
第一部分 弁言
一、缔结本基金合同的办法、依据和原则
范例基金运作。
金法》
（以下简称“《基金法》”）
、《公开召募证券投资基金运作管制办法》
（以下简称“《运
作办法》”）
、《公开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》
（以下简称“《销售办法》”）
、
《公开召募证券投资基金信息表示管制办法》（以下简称“《信息表示办法》”）
、《公开募
集绽开式证券投资基金流动性风险管制轨则》
（以下简称“《流动性风险管制轨则》”）
、《公
开召募证券投资基金运作带领第 2 号——基金中基金带领》、
《公开召募证券投资基金运作指
引第 3 号——指数基金带领》（以下简称“《指数基金带领》”）和其他研究法律法例。
二、基金合同是轨则基金合同当事东说念主之间权柄义务关系的基本法律文献，其他与基金相
关的波及基金合同当事东说念主之间权柄义务关系的任何文献或表述，如与基金合同有突破，均以
基金合同为准。基金合同当事东说念主按照《基金法》、基金合同相等他研究轨则享有权柄、承担
义务。
基金合同确当事东说念主包括基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额执有东说念主。基金投资东说念主自依本
基金合同取得基金份额，即成为基金份额执有东说念主和本基金合同确当事东说念主，其执有基金份额的
步履自己即标明其对基金合同的承认和接受。
三、鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）（以下简称“本基
金”）由鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型而来，鹏华沪深 300 指数证券投资基
金（LOF）由基金管制东说念主依照《基金法》、
《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合
同》相等他研究轨则召募，并经中国证券监督管制委员会（以下简称“中国证监会”）注册。
中国证监会对鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）召募的注册及后续的变更注册，
并不标明其对本基金的投资价值和市集出息作念出履行性判断或保证，也不标明投资于本基金
莫得风险。
基金管制东说念主依照恪尽责守、老诚信用、严慎奋发的原则管制和运用基金财产，但不保证
投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当谨慎阅读基金招募诠释书、基金合同、基金家具而已概要等信息表示文献，
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金濒临追踪缺陷戒指未达约定标的、指数编制机
构住手做事、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募诠释书。
四、基金管制东说念主、基金托管东说念主在本基金合同之外皮露波及本基金的信息，其内容波及界
定基金合同当事东说念主之间权柄义务关系的，如与基金合同有突破，以基金合同为准。
五、本基金按照中国法律法例成立并运作，若基金合同的内容与届时有用的法律法例的
强制性轨则不一致，应当以届时有用的法律法例的轨则为准。
六、本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于股票的基金所濒临的共同风险
外，若本基金投资存托凭证的，还将濒临中国存托凭证价钱大幅波动以至出现较大蚀本的风
险，以及与中国存托凭证刊行机制研究的风险。
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第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
由鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型而来
金（LOF）基金合同》及对本基金合同的任何有用革命和补充
式指数证券投资基金聚合基金（LOF）托管公约》及对该托管公约的任何有用革命和补充
招募诠释书》相等更新
（LOF）基金家具而已概要》相等更新
回实施详情》界说的“往来型绽开式基金”，简称“ETF”
称“标的 ETF”），详尽追踪标的指数发达，追求追踪偏离度和追踪缺陷最小化，领受绽开式
运作方式的基金，简称“聚合基金”
行政规矩以相等他对基金合同当事东说念主有欺压力的决定、决议、陈诉等
议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届宇宙东说念主民代表大会常务委员会第三十次会议革命，
自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届宇宙东说念主民代表大会常务委员会
第十四次会议《宇宙东说念主民代表大会常务委员会对于修改等七部法
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律的决定》修正的《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其频频作念出的革命
召募证券投资基金销售机构监督管制办法》及颁布机关对其频频作念出的革命
《信息表示办法》
经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规矩的决定》修正的《公开召募证
券投资基金信息表示管制办法》及颁布机关对其频频作念出的革命
集证券投资基金运作管制办法》及颁布机关对其频频作念出的革命
施的《公开召募绽开式证券投资基金流动性风险管制轨则》及颁布机关对其频频作念出的革命
《指数基金带领》
开召募证券投资基金运作带领第 3 号——指数基金带领》及颁布机关对其频频作念出的革命
体，包括基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额执有东说念主
存续或经研究政府部门批准确立并存续的企业法东说念主、事迹法东说念主、社会团体或其他组织
证券期货投资管制办法》及研究法律法例轨则，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资
的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资者
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称
回、调治、转托管及依期定额投资等业务
他条件，取得基金销售业务履历并与基金管制东说念主签订了基金销售做事公约，办理基金销售业
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务的机构，以及可通过深圳证券往来所办理基金销售业务的会员单元。其中，可通过深圳证
券往来所办理本基金销售业务的机构必须是具有基金销售业务履历、并经深圳证券往来所和
中国证券登记结算有限拖累公司招供的、可通过深圳证券往来所往来系统办理本基金销售业
务的深圳证券往来所会员单元
统办理本基金基金份额的申购和赎回等业务的场合。通过该等场合办理基金份额的申购和赎
回也称为场外申购和场外赎回
易系统办理本基金基金份额的申购、赎回和上市往来等业务的场合。通过该等场合办理基金
份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回
式基金账户和/或深圳证券账户的建立和管制、基金份额登记、基金销售业务的阐明、计帐
和结算、代理披发红利、建立并撑执基金份额执有东说念主名册和办理非往来过户等
受鹏华基金管制有限公司托付代为办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券登记
结算有限拖累公司
场外售售机构认购、申购的基金份额登记在本系统
场内会员单元认购、申购或买入的基金份额登记在本系统
册的绽开式基金账户，用于纪录其执有的、基金管制东说念主所管制的基金份额余额相等变动情况
易所东说念主民币往常股票账户（即 A 股账户）或证券投资基金账户
赎回、调治、转托管及依期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
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基金合同》获胜日，原《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》自归并日失效
计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历
的步履
《业务司法》
及销售机构的研究业务司法相等频频作念出的革命
份额的步履
求将基金份额兑换为现款的步履
件，请求将其执有基金管制东说念主管制的、某一基金的基金份额调治为基金管制东说念主管制的其他基
金基金份额的步履
销售机构的操作，包括系统内转托管和跨系统转托管
之间或证券登记系统内不同会员单元（往来单元）之间进行转托管的步履
行转托管的步履
金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资东说念主指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购请求的一种投资方式
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换中转出请求份额总和后扣除申购请求份额总和及基金调治中转入请求份额总和后的余额）
跨越上一绽开日基金总份额的 10%
份额所得收益、银行入款利息、已罢了的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度
的从简
基金应收申购款相等他财富的价值总和
额净值的过程
表示办法》轨则的互联网网站（包括基金管制东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基金电
子表示网站）等媒介
有东说念主做事的用度，该笔用度从 C 类基金份额基金财富入网提
额分为不同的类别。在投资东说念主申购时收取申购用度，但不从本类别基金财富入网提销售做事
费的，称为 A 类基金份额；在投资东说念主申购时不收取申购用度，但从本类别基金财富入网提
销售做事费的，称为 C 类基金份额；本基金 A 类基金份额投资者不错通过上市往来、场外
申购赎回、场内申购赎回三种方式，罢了基金份额的日常往来；C 类基金份额不上市往来，
也不开设场内申购、赎回的方式，投资者不错通过场外方式申购与赎回 C 类基金份额
赐与变现的财富，包括但不限于到期日在 10 个往来日以上的逆回购与银行依期入款（含协
议约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、流畅受限的新股及非公斥地行股票、财富
支执证券、因刊行东说念主债务讲错无法进行转让或往来的债券等
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式，将基金颐养投资组合的市集冲击成老实配给履行申购、赎回的投资者，从而减少对存量
基金份额执有东说念主利益的不利影响，确保投资东说念主的正当权益不受毁伤并得到自制对待
券金融股份有限公司（以下简称“证券金融公司”
）出借证券，证券金融公司到期反璧所借
证券及相应权益补偿并支付用度的业务
置计帐，办法在于有用禁绝并化解风险，确保投资者得到自制对待，属于流动性风险管制工
具。侧袋机制实施时期，原有账户称为主袋账户，特等账户称为侧袋账户
存在紧要不确定性的财富；（二）按摊余成本计量且计提财富减值准备仍导致财富价值存在
紧要不确定性的财富；
（三）其他财富价值存在紧要不确定性的财富
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第三部分 基金的基本情况
一、基金称呼
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）
二、基金的类别
ETF 聚合基金
三、基金的运作方式
上市契约型绽开式（LOF）
四、上市往来所
深圳证券往来所
五、标的 ETF 及标的指数
标的 ETF 为鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金，标的指数为沪深 300 指数。
六、基金的投资标的
本基金主要通过投资于标的 ETF，详尽追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪缺陷最小
化。本基金力求将日均追踪偏离度戒指在 0.35％以内，年追踪缺陷戒指在 4％以内。
七、基金存续期限
不依期
八、基金份额类别
本基金根据申购用度、销售做事费收取方式等的不同，将基金份额分为不同的类别。在
投资东说念主申购时收取申购用度、但不从本类别基金财富入网提销售做事费的，称为A类基金份
额；在投资东说念主申购时不收取申购用度，但从本类别基金财富入网提销售做事费的，称为C类
基金份额。
本基金A类和C类基金份额差别确立代码。A类基金份额通过场外和场内两种方式申购与
赎回，登记在证券登记系统中的A类基金份额（即场内A类基金份额）在往来所上市往来，登
记在登记结算系统中的A类基金份额（即场外A类基金份额）不上市往来，A类基金份额执有
东说念主可进行跨系统转托管，场外A类基金份额可通过办理跨系统转托管业务将基金份额转登记
在证券登记系统中，再上市往来；C类基金份额通过场外方式申购与赎回，不在往来所上市
往来。除经基金管制东说念主另行公告，C类基金份额执有东说念主弗成进行跨系统转托管。由于基金费
用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将差别野心并公告基金份额净值。
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投资东说念主可自行采纳申购的基金份额类别。
本基金研究基金份额类别的具体确立、费率水平（基金管制费和基金托管费除外）等由
基金管制东说念主确定，并在招募诠释书中公告。
在对基金份额执有东说念主利益无履行性不利影响的情况下，根据基金履走运作情况，在履行
顺应门径后，基金管制东说念主经与基金托管东说念主协商一致，不错加多本基金新的基金份额类别、调
整现存基金份额类别的费率水平或者住手现存基金份额类别的销售等，此项颐养无需召开基
金份额执有东说念主大会，但须报中国证监会备案并公告。
九、本基金与标的 ETF 的研究与区别
本基金为标的 ETF 的聚合基金，二者既有研究也有区别。
本基金与标的 ETF 之间的研究：
（1）两只基金的投资标的均为详尽追踪标的指数。
（2）
两只基金具有相似的风险收益特征。（3）标的 ETF 是本基金的主要投资对象。
本基金与标的 ETF 之间的区别：
（1）在基金的投资方法方面，标的 ETF 主要选择皆备
复制法，径直投资于标的指数的成份股、备选成份股；而本基金则选择曲折的方法，通过将
绝大部分基金财产投资于标的 ETF，罢了对标的指数的详尽追踪。
（2）在往来方式方面，投
资者不错像买卖股票相似在往来所买卖标的 ETF 的基金份额，也不错按照最小申购、赎回
单元和申购、赎回清单的要求申赎标的 ETF；而本基金看成上市绽开式基金，投资者不错通
过基金管制东说念主相等他销售机构按未知价法进行基金的申购与赎回，对于本基金 A 类基金份
额，也不错在往来所进行买卖。
本基金与标的 ETF 功绩发达仍可能出现互异。可能激发互异的身分主要包括：（1）法
规对投资比例的要求。标的 ETF 看成一种特殊的基金品种，可将一齐或接近一齐的基金资
产，用于追踪标的指数的发达；而本基金看成往常的绽开式基金，仍需将不低于基金财富净
值 5%的财富投资于现款或者到期日在一年以内的政府债券。
（2）申购赎回的影响。标的 ETF
选择按照最小申购、赎回单元和申购、赎回清单要求进行申赎的方式，申购赎回对基金净值
影响较小；而本基金选择按照未知价法进行申赎的方式，大额申赎可能会对基金财富净值产
生一定影响。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
第四部分 基金的历史沿革
鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）经中国证券监督管制委员会（以下简称“中国
证监会”）2009 年 1 月 16 日证监许可〔2009〕41 号文核准，进行召募。基金管制东说念主为鹏华
基金管制有限公司，基金托管东说念主为中国工商银行股份有限公司。基金管制东说念主取得中国证监会
书面阐明后，
《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》于 2009 年 4 月 3 日获胜。
鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）以通信方式召开基金份额执有东说念主大会，大会表
决投票时候为 2022 年 4 月 22 日至 2022 年 5 月 29 日，会议审议通过了对于鹏华沪深 300
指数证券投资基金（LOF）修改基金合同等研究事项的议案，内容包括鹏华沪深 300 指数证
券投资基金（LOF）颐养投资范围、投资策略、投资限制、估值方法、基金的存续条件、收
益分配条件，加多畴昔条件许可情况下的基金模式转型等研究事项，并更新基金合同研究条
款。上述基金份额执有东说念主大会决议事项自表决通过之日起获胜。
式成立。基金管制东说念主根据《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》的约定，决
定将鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型为鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投
资基金聚合基金（LOF），裁减管制费率和托管费率，并据此革命《鹏华沪深 300 指数证券
投资基金（LOF）基金合同》。自 2023 年 12 月 19 日起，
鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）
沉静转型为本基金，原《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》失效，
《鹏华
沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同》获胜。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
第五部分 基金的存续
《基金合同》获胜后，伙同 20 个职责日出现基金份额执有东说念主数目动怒 200 东说念主或者基金
财富净值低于 5000 万元情形的，基金管制东说念主应当在依期讲述中赐与表示；伙同 60 个职责日
出现前述情形的，基金管制东说念主应当在 10 个职责日内向中国证监会讲述并忽视责罚决议，如
执续运作、调治运作方式、与其他基金合并或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召集基金份
额执有东说念主大会。
法律法例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
第六部分 基金份额的上市往来
本基金 A 类基金份额已自 2009 年 5 月 8 日起在深圳证券往来所上市。转型后的《鹏华
沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同》获胜后，A 类基金份
额将不竭在深圳证券往来所上市往来。如无杰出诠释，本从简定仅适用于基金 A 类基金份额。
深圳证券往来所。
本基金基金份额在深圳证券往来所的上市往来需遵命《深圳证券往来所往来司法》、
《深
圳证券往来所证券投资基金上市司法》等研究轨则。
本基金上市往来的用度按照深圳证券往来所的研究轨则办理。
本基金在深圳证券往来所挂牌往来，往来行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同
时揭示已请求上市往来的某类或多类基金份额前一往来日的基金份额净值。
本基金的停复牌、暂停上市、规复上市和阻隔上市按照深圳证券往来所的研究轨则施行。
当基金发生深圳证券往来所研究业务司法轨则的因不再具备上市条件而应当阻隔上市
的情形时，本基金将转型为追踪归并标的 ETF 的非上市聚合基金并将本基金的基金称呼变更
为“鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金”，无需召开基金份额执有东说念主大
会。基金转型并阻隔上市后，对于本基金场内份额的处理司法由基金管制东说念主提前制定并公告。
容进行颐养的，本基金基金合同相应赐与修改，且此项修改毋庸召开基金份额执有东说念主大会，
并在本基金更新的招募诠释书中列示。
若深圳证券往来所、中国证券登记结算有限拖累公司加多了基金上市往来的新功能，基
金管制东说念主不错在履行顺应的门径后加多相应功能，并相应修改本基金合同，且此项修改毋庸
召开基金份额执有东说念主大会。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
第七部分 基金份额的申购与赎回
本基金 A 类基金份额投资者不错通过上市往来、场外申购赎回、场内申购赎回三种方
式，罢了基金份额的日常往来。C 类基金份额不上市往来，也不开设场内申购、赎回的方式，
投资者只可通过场外方式申购与赎回 C 类基金份额。
一、申购和赎回场合
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。本基金场外申购和赎回场合为基金管制东说念主的
直销网点及各场外售售机构的基金销售网点，场内申购和赎回场合为深圳证券往来所内具有
相应业务履历的会员单元，具体的销售机构将由基金管制东说念主在招募诠释书或研究公示中列
明。
基金管制东说念主可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管制东说念主网站公示。基金投资者应
当在销售机构办理基金销售业务的营业场合或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的
申购与赎回。
二、申购和赎回的绽开日实时候
投资东说念主在绽开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时候为上海证券往来所、深圳证
券往来所的正常往来日的往来时候，但基金管制东说念主根据法律法例、中国证监会的要求或本基
金合同的轨则公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同获胜后，若出现新的证券/期货往来市集、证券/期货往来所往来时候变更或其
他特殊情况，基金管制东说念主将视情况对前述绽开日及绽开时候进行相应的颐养，但应在实施日
前依照《信息表示办法》的研究轨则在轨则媒介上公告。
基金管制东说念主不得在基金合同约定之外的日历或者时候办理基金份额的申购、赎回或者转
换。投资东说念主在基金合同约定之外的日历和时候忽视申购、赎回或调治请求且登记机构阐明接
受的，其基金份额申购、赎回价钱为下一绽开日该类基金份额申购、赎回的价钱。
三、申购与赎回的原则
基准进行野心；
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
回；
法权益不受毁伤并得到自制对待；
金账户，通过场内申购、赎回话使用中国证券登记结算有限拖累公司深圳分公司开立的深圳
证券账户（东说念主民币往常股票账户和证券投资基金账户）；
任公司的研究业务司法施行。若研究法律法例、中国证监会、深圳证券往来所或中国证券登
记结算有限拖累公司对场内申购、赎回业务等司法有新的轨则，按新轨则施行。
基金管制东说念主可在法律法例允许的情况下，对上述原则进行颐养。基金管制东说念主必须在新规
则运行实施前依照《信息表示办法》的研究轨则在轨则媒介上公告。
四、申购与赎回的门径
投资东说念主必须根据销售机构轨则的门径，在绽开日的具体业务办理时候内忽视申购或赎回
的请求。
投资东说念主申购基金份额时，必须全额托福申购款项，投资东说念主托福申购款项，申购成立；基
金份额登记机构阐明基金份额时，申购获胜。若资金在轨则时候内未全额到账则申购不成立，
申购款项将归赵投资东说念主账户，基金管制东说念主不承担由此产生的利息损失。
基金份额执有东说念主递交赎回请求，赎回成立；基金份额登记机构阐明赎回时，赎复活效。
投资者赎回请求获胜后，基金管制东说念主将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项。在发生巨
额赎回、本基金合同载明的暂停赎回或其他减慢支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参
照本基金合同研究条件处理。
遇往来所或往来市集数据传输延伸、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基
金管制东说念主及基金托管东说念主所能戒指的身分影响业务处理经由，则赎回款顺延至上述情形放手后
的下一个职责日划出。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
基金管制东说念主应以往来时候收尾前受理有用申购和赎回请求确今日看成申购或赎回请求
日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该往来的有用性进行阐明。T 日
提交的有用请求，投资东说念主可在 T+2 日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构轨则的
其他方式查询请求的阐明情况。若申购不获胜，则申购款项退还给投资东说念主。
基金销售机构对申购、赎回请求的受理并不代表请求一定获胜，而仅代表销售机构照实
继承到请求。申购、赎回请求的阐明以登记机构的阐明结果为准。对于请求的阐明情况，投
资东说念主应实时查询并妥善期骗正当权柄。
基金管制东说念主在不违犯法律法例的前提下，可对上述门径司法进行颐养。基金管制东说念主应依
照《信息表示办法》的研究轨则在轨则媒介上公告。
五、申购和赎回的数目限制
回的最低份额，具体轨则请参见招募诠释书或研究公告。
见招募诠释书或研究公告。
明书或研究公告。
应当选择设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒却大额申购、暂停基
金申购等规范，切实保护存量基金份额执有东说念主的正当权益。基金管制东说念主基于投资运作与风险
戒指的需要，可选择上述规范对基金鸿沟赐与戒指。具体见基金管制东说念主研究公告。
记结算有限拖累公司的研究业务司法有轨则的，从其轨则办理。
和赎回份额的数目限制。基金管制东说念主必须依照《信息表示办法》的研究轨则在轨则媒介上公
告。
六、申购和赎回的价钱、用度相等用途
入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的千般基金份额净值在今日收市后野心，
并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行顺应门径，不错顺应延伸野心或公告。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
基金 C 类基金份额不收取申购费，A 类基金份额的申购费率由基金管制东说念主决定，并在招募
诠释书及基金家具而已概要中列示。申购的有用份额为净申购金额除以当日的该类基金份额
净值，有用份额单元为份。场外申购份额野心结果均按四舍五入方法，保留到极少点后 2
位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。场内申购份额先按四舍五入的方法保留到极少
点后 2 位，再按截位法保留到整数位，极少部分对应的金额退还投资者。
赎回费率由基金管制东说念主决定，并在招募诠释书及基金家具而已概要中列示。赎回金额为按实
际阐明的有用赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除相应的用度，赎回金额单元为元。
上述野心结果均按四舍五入方法，保留到极少点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产
承担。
入基金财产。
时收取。赎回用度归入基金财产的比例依照研究法律法例设定，具体见招募诠释书的轨则，
未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。其中，对执续执有期少于 7
日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并全额计入基金财产。
算方法、赎回费率、赎回金额具体的野心方法和收费方式由基金管制东说念主根据基金合同的轨则
确定，并在招募诠释书中列示。基金管制东说念主不错在基金合同约定的范围内颐养费率或收费方
式，并依照《信息表示办法》的研究轨则在轨则媒介上公告。
限拖累公司的研究业务司法。若研究法律法例、中国证监会、深圳证券往来所或中国证券登
记结算有限拖累公司对场内申购、赎回业务司法有新的轨则，基金合同相应赐与修改，并按
照新轨则施行，且此项修改毋庸召开基金份额执有东说念主大会。
基金估值的自制性。具体处理原则与操作范例谨守研究法律法例以及监管部门、自律司法的
轨则。
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东说念主利益无履行性不利影响的前提下，根据市集情况制定基金促销规划，针对以特定往来方式
（如网上往来、电话往来等）等进行基金往来的投资东说念主依期或不依期地开展基金促销步履。
在基金促销步履时期，基金管制东说念主不错顺应调低基金申购费率、基金赎回费率和销售做事费
率。
七、拒却或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管制东说念主可拒却或暂停接受投资东说念主的申购请求：
购请求。
绩产生负面影响，或发生其他毁伤现存基金份额执有东说念主利益的情形。
布格外时。
值技巧仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东说念主协商阐明后，基金管制东说念主应当
暂停接受基金申购请求。
金申购的。
发生上述第 4 项除外暂停申购情形之一且基金管制东说念主决定暂停接受投资东说念主申购请求时，
基金管制东说念主应当根据研究轨则在轨则媒介上刊登暂停申购公告。如若投资东说念主的申购请求被全
部或部分拒却，被拒却的申购款项将退还给投资东说念主。在暂停申购的情况放手时，基金管制东说念主
应实时规复申购业务的办理。
八、暂停赎回或减慢支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管制东说念主可暂停接受投资东说念主的赎回请求或减慢支付赎回款项：
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回请求或减慢支付赎回款项。
停接受基金份额执有东说念主的赎回请求。
值技巧仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东说念主协商阐明后，基金管制东说念主应当
减慢支付赎回款项或暂停接受基金赎回请求。
金申购的。
发生上述情形之一且基金管制东说念主决定暂停赎回或减慢支付赎回款项时，基金管制东说念主应在
当日报中国证监会备案，已阐明的赎回请求，基金管制东说念主应足额支付；如暂时弗成足额支付，
对于场外赎回请求，应将可支付部分按单个账户请求量占请求总量的比例分配给赎回请求
东说念主，未支付部分可脱期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的研究条件处理。基
金份额执有东说念主在请求赎回时可事前采纳将当日可能未获受理部分赐与撤废。在暂停赎回的情
况放手时，基金管制东说念主应实时规复赎回业务的办理并公告。暂停赎回或减慢支付款项的场内
处理，按照深圳证券往来所及中国证券登记结算有限拖累公司的研究轨则办理。
九、无数赎回的情形及处理方式
若本基金单个绽开日内的基金份额净赎回请求（赎回请求份额总和加上基金调治中转出
请求份额总和后扣除申购请求份额总和及基金调治中转入请求份额总和后的余额）跨越前一
绽开日的基金总份额的 10%，即觉得是发生了无数赎回。
当基金出现无数赎回时，基金管制东说念主不错根据基金其时的财富组合气象决定全额赎回或
部分脱期赎回。
（1）全额赎回：当基金管制东说念主觉得有智力支付投资东说念主的一齐赎回请求时，按正常赎回
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门径施行。
（2）部分脱期赎回：当基金管制东说念主觉得支付投资东说念主的赎回请求有发愤或觉得因支付投
资东说念主的赎回请求而进行的财产变现可能会对基金财富净值形成较大波动时，基金管制东说念主在当
日接受赎回比例不低于上一绽开日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回请求脱期办
理。对于当日的赎回请求，应当按单个账户赎回请求量占赎回请求总量的比例，确定当日受
理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资东说念主在提交赎回请求时不错采纳脱期赎回或取消赎回。
采纳脱期赎回的，将自动转入下一个绽开日不竭赎回，直到一齐赎回为止；采纳取消赎回的，
当日未获受理的部分赎回请求将被撤废。脱期的赎回请求与下一绽开日赎回请求一并处理，
无优先权并以下一绽开日的该类基金份额净值为基础野心赎回金额，依此类推，直到一齐赎
回为止。如投资东说念主在提交赎回请求时未作明确采纳，投资东说念主未能赎回部分作自动脱期赎回处
理。
（3）若基金发生无数赎回，在当日存在单个基金份额执有东说念主跨越上一绽开日基金总份
额 10%以上的赎回请求（“大额赎回请求东说念主”）的情形下，基金管制东说念主不错脱期办理大额赎
回请求东说念主的赎回请求。对其他赎回请求东说念主（“小额赎回请求东说念主”）和大额赎回请求东说念主 10%以
内的赎回请求在当日根据前述“（1）全额赎回”或“
（2）部分脱期赎回”的约定方式办理，
在仍可接受赎回请求的范围内对大额赎回请求东说念主跨越 10%的赎回请求按比例阐明。对当日
未予阐明的赎回请求进行脱期办理。对于未能赎回部分，基金份额执有东说念主在提交赎回请求时
不错采纳脱期赎回或取消赎回。采纳取消赎回的，当日未获受理的部分赎回请求将被撤废；
采纳脱期赎回的，当日未获受理的赎回请求将与下一绽开日赎回请求一并处理，无优先权并
以下一绽开日的该类基金份额净值为基础野心赎回金额，依此类推。如基金份额执有东说念主在提
交赎回请求时未作明确采纳，基金份额执有东说念主未能赎回部分作自动脱期赎回处理。
（4）暂停赎回：伙同 2 个绽开日以上（含本数）发生无数赎回，如基金管制东说念主觉得有
必要，可暂停接受基金的赎回请求；也曾接受的赎回请求不错减慢支付赎回款项，但不得超
过 20 个职责日，并应当在轨则媒介上进行公告。
当出现无数赎回时，场内赎回请求按照深圳证券往来所和中国证券登记结算有限拖累公
司的相应司法进行处理，基金调治中转出份额的请求的处理方式谨守研究的业务司法及届时
开展调治业务的公告。
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当发生上述无数赎回并脱期办理时，基金管制东说念主应当通过邮寄、传真或者招募诠释书规
定的其他方式在 3 个往来日内陈诉基金份额执有东说念主，诠释研究处理方法，并在 2 日内在轨则
媒介上刊登公告。
十、暂停申购或赎回的公告和再行绽开申购或赎回的公告
停公告。
的基金份额净值。
最迟于再行绽开日在轨则媒介上刊登基金再行绽开申购或赎回公告；也不错根据履行情况在
暂停公告中明确再行绽开申购或赎回的时候，届时不再另行发布再行绽开的公告。
十一、基金调治
基金管制东说念主不错根据研究法律法例以及本基金合同的轨则决定开办本基金与基金管制
东说念主管制的其他基金之间的调治业务，基金调治不错收取一定的调治费，研究司法由基金管制
东说念主届时根据研究法律法例及本基金合同的轨则制定并公告，并提前奉告基金托管东说念主与研究机
构。
十二、基金的非往来过户
基金的非往来过户是指基金登记机构受理剿袭、捐赠和司法强制施行等情形而产生的非
往来过户以及登记机构招供、稳妥法律法例的其它非往来过户。不管在上述何种情况下，接
受划转的主体必须是照章不错执有本基金基金份额的投资东说念主。
剿袭是指基金份额执有东说念主弃世，其执有的基金份额由其正当的剿袭东说念主剿袭；捐赠指基金
份额执有东说念主将其正当执有的基金份额捐赠送福利性质的基金会或社会团体；司法强制施行是
指司法机构依据获胜司法文牍将基金份额执有东说念主执有的基金份额强制划转给其他天然东说念主、法
东说念主或其他组织。办理非往来过户必须提供基金登记机构要求提供的研究而已，对于稳妥条件
的非往来过户请求按基金登记机构的轨则办理，并按基金登记机构轨则的标准收费。
十三、基金的转托管
本基金的份额领受分系统登记的原则。场外申购的基金份额登记在登记结算系统执有东说念主
绽开式基金账户下；场内申购或上市往来买入的基金份额登记在证券登记系统执有东说念主证券账
户下。登记在证券登记系统中的基金份额既不错在深圳证券往来所上市往来，也不错径直申
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请场内赎回。登记在登记结算系统中的基金份额可请求场外赎回，其中登记在登记结算系统
中的 A 类基金份额还通过办理跨系统转托管业务将基金份额转登记在证券登记系统中，再在
深圳证券往来所上市往来。
本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管。
（1）系统内转托管是指执有东说念主将执有的基金份额在登记结算系统内不同销售机构（网
点）之间或证券登记系统内不同会员单元（往来单元）之间进行转托管的步履。
（2）基金份额登记在登记结算系统的基金份额执有东说念主在变更办理基金赎回业务的销售
机构（网点）时，须办理已执有基金份额的系统内转托管。
（3）基金份额登记在证券登记系统的基金份额执有东说念主在变更办理上市往来或场内赎回
的会员单元（往来单元）时，须办理已执有基金份额的系统内转托管。
（4）系统内转托管的具体业务按照基金登记机构以及基金销售机构的业务司法办理。
（1）跨系统转托管是指执有东说念主将执有的 A 类基金份额在登记结算系统和证券登记系统
之间进行转托管的步履。跨系统转托管仅适用于本基金 A 类基金份额。如日后 C 类基金份额
通达跨系统转托管的，基金管制东说念主将另行公告。
（2）基金销售机构不错按照研究轨则向基金份额执有东说念主收取转托管费。
（3）本基金权益分配时期、深圳证券往来所轨则相应停牌日历、基金份额处于质押、
冻结状态或出现深圳证券往来所、登记机构轨则的其他情形时，不得办理跨系统转托管。
（4）本基金跨系统转托管的具体业务按照基金登记机构的研究业务轨则办理。
进行颐养的，基金管制东说念主将相应颐养。
十四、依期定额投资规划
基金管制东说念主不错为投资东说念控制理依期定额投资规划，具体司法由基金管制东说念主另行轨则。投
资东说念主在办理依期定额投资规划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管
理东说念主在研究公告或更新的招募诠释书中所轨则的依期定额投资规划最低申购金额。
十五、基金份额的冻结息争冻
基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认
可、稳妥法律法例的其他情况下的冻结与解冻。
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十六、基金份额的转让
在法律法例允许且条件具备的情况下，基金管制东说念主可受理基金份额执有东说念主通过中国证监
会招供的往来场合或者往来方式进行份额转让的请求并由登记机构办理基金份额的过户登
记。基金管制东说念主拟受理基金份额转让业务的，将进行公告，基金份额执有东说念主应根据基金管制
东说念主公告的业务司法办理基金份额转让业务。
十七、其他业务
在不违犯法律法例及中国证监会轨则的前提下，基金管制东说念主可在对基金份额执有东说念主利益
无履行性不利影响的情形下办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金管制东说念主可制定相
应的业务司法，并依照《信息表示办法》的研究轨则进行公告。
十八、实施侧袋机制时期本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募诠释书或研究公告。
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第八部分 基金合同当事东说念主及权柄义务
一、基金管制东说念主
（一）基金管制东说念主简况
称呼：鹏华基金管制有限公司
住所：深圳市福田区福华三路 168 号深圳海外商会中心 43 层
法定代表东说念主：张纳沙
确立日历：1998 年 12 月 22 日
批准确立机关及批准确立文号：中国证券监督管制委员会［1998］31 号文
组织形式：有限拖累公司
注册本钱：1.5 亿元东说念主民币
存续期限：执续规划
研究电话：0755-82021233
（二）基金管制东说念主的权柄与义务
（1）照章召募资金；
（2）自《基金合同》获胜之日起，根据法律法例和《基金合同》孤独运用并管制基金
财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管制费以及法律法例轨则或中国证监会批准的其他费
用；
（4）销售基金份额；
（5）按照轨则召集基金份额执有东说念主大会；
（6）依据《基金合同》及研究法律轨则监督基金托管东说念主，如觉得基金托管东说念主违犯了《基
金合同》及国度研究法律轨则，应陈诉中国证监会和其他监管部门，并选择必要规范保护基
金投资者的利益；
（7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；
（8）采纳、更换基金销售机构，对基金销售机构的研究步履进行监督和处理；
（9）担任或托付其他稳妥条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并取得《基
金合同》轨则的用度；
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（10）依据《基金合同》及研究法律轨则决定基金收益的分配决议；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒却或暂停受理申购与赎回请求；
（12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司期骗推动权柄，为基金的利益期骗因基
金财产投资于证券所产生的权柄；
（13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、融券及转融通证
券出借业务；
（14）以基金管制东说念主的口头，代表基金份额执有东说念主的利益期骗诉讼权柄或者实施其他法
律步履；
（15）采纳、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券经纪商、期货经纪商或其他为基金
提供做事的外部机构；
（16）在稳妥研究法律、法例的前提下，制订和颐养研究基金申购、赎回、调治等业务
司法；
（17）代表基金份额执有东说念主的利益期骗因基金财产投资于标的 ETF 所产生的权柄，基
金合同另有约定的除外；
（18）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权柄。
（1）照章召募资金，办理或者托付经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的申购、
赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》获胜之日起，以老诚信用、严慎奋发的原则管制和运用基金财产；
（4）配备富足的具有专科履历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化的规划方式
管制和运作基金财产；
（5）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务管制及东说念主事管制等轨制，保证所管制
的基金财产和基金管制东说念主的财产互相孤独，对所管制的不同基金差别管制，差别记账，进行
基金、证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》相等他研究轨则外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得托付第三东说念主运作基金财产；
（7）照章接受基金托管东说念主的监督；
（8）选择顺应合理的规范使野心基金份额申购、赎回和刊出价钱的方法稳妥《基金合
同》等法律文献的轨则，按研究轨则野心并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的
价钱；
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（9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐讲述；
（10）编制季度讲述、中期讲述和年度讲述；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》相等他研究轨则，履行信息表示及讲述义务；
（12）保守基金买卖精巧，不表现基金投资规划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合
同》相等他研究轨则另有轨则外，在基金信息公开表示前应予守秘，不向他东说念主表现；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配决议，实时向基金份额执有东说念主分配基金
收益；
（14）按轨则受理申购与赎回请求，实时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、
《基金合同》相等他研究轨则召集基金份额执有东说念主大会或配合基
金托管东说念主、基金份额执有东说念主照章召集基金份额执有东说念主大会；
（16）按轨则保存基金财产管制业务步履的管帐账册、报表、纪录和其他研究而已，保
存期限不少于法律法例轨则的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或而已在轨则时候发出，况且保证投资者
大略按照《基金合同》轨则的时候和方式，随时查阅到与基金研究的公开而已，并在支付合
理成本的条件下得到研究而已的复印件；
（18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的撑执、清理、估价、变现和分配；
（19）濒临排除、照章被撤废或者被照章宣告歇业时，实时讲述中国证监会并陈诉基金
托管东说念主；
（20）因违犯《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额执有东说念主正当权益时，应
当承担补偿拖累，其补偿拖累不因其退任而衔命；
（21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金托管东说念主违
反《基金合同》形成基金财产损失机，基金管制东说念主应为基金份额执有东说念主利益向基金托管东说念主追
偿；
（22）当基金管制东说念主将其义务托付第三方处理时，应当对第三方处理研究基金事务的行
为承担拖累；
（23）以基金管制东说念主口头，代表基金份额执有东说念主利益期骗诉讼权柄或实施其他法律步履；
（24）施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决议；
（25）建立并保存基金份额执有东说念主名册；
（26）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。
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二、基金托管东说念主
（一）基金托管东说念主简况
称呼：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）
法定代表东说念主：廖林
成或然间：1984 年 1 月 1 日
组织形式：股份有限公司
注册本钱：东说念主民币 35,640,625.7089 万元
批准确立机关和批准确立文号：国务院《对于中国东说念主民银行特等期骗中央银行职能的决定》
（国发[1983]146 号）
存续时期：执续规划
基金托管履历批文及文号：中国证监会和中国东说念主民银行证监基字【1998】3 号
（二）基金托管东说念主的权柄与义务
（1）自《基金合同》获胜之日起，照章律法例和《基金合同》的轨则安全撑执基金财
产；
（2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法例轨则或监管部门批准的其他费
用；
（3）监督基金管制东说念主对本基金的投资运作，如发现基金管制东说念主有违犯《基金合同》及
国度法律法例步履，对基金财产、其他当事东说念主的利益形成紧要损失的情形，应陈诉中国证监
会，并选择必要规范保护基金投资者的利益；
（4）根据研究市集司法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办
理证券往来资金计帐；
（5）提议召开或召集基金份额执有东说念主大会；
（6）在基金管制东说念主更换时，提名新的基金管制东说念主；
（7）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权柄。
（1）以老诚信用、奋发尽责的原则执有并安全撑执基金财产；
（2）确立特等的基金托管部门，具有稳妥要求的营业场合，配备富足的、及格的熟谙
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托处事宜；
（3）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务管制及东说念主事管制等轨制，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的基金财产互相孤独；对
所托管的不同的基金差别确立账户，孤独核算，分账管制，保证不同基金之间在账户确立、
资金划拨、账册纪录等方面互相孤独；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》相等他研究轨则外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得托付第三东说念主托管基金财产；
（5）撑执由基金管制东说念主代表基金签订的与基金研究的紧要合同及研究凭证；
（6）按轨则开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》
的约定，根据基金管制东说念主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；
（7）保守基金买卖精巧，除《基金法》、
《基金合同》相等他研究轨则另有轨则外，在
基金信息公开表示前赐与守秘，不得向他东说念主表现；
（8）复核、审查基金管制东说念主野心的基金财富净值、千般基金份额净值、基金份额申购、
赎回价钱；
（9）办理与基金托管业务步履研究的信息表示事项；
（10）对基金财务管帐讲述、季度讲述、中期讲述和年度讲述出具宗旨，诠释基金管制
东说念主在各蹙迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；如若基金管制东说念主有未施行《基
金合同》轨则的步履，还应当诠释基金托管东说念主是否选择了顺应的规范；
（11）保存基金托管业务步履的纪录、账册、报表和其他研究而已，保存期限不少于法
律法例轨则的最低期限；
（12）保存基金份额执有东说念主名册；
（13）按轨则制作研究账册并与基金管制东说念主查对；
（14）依据基金管制东说念主的指示或研究轨则向基金份额执有东说念主支付基金收益和赎回款项；
（15）依据《基金法》、
《基金合同》相等他研究轨则，召集基金份额执有东说念主大会或配合
基金管制东说念主、基金份额执有东说念主照章召集基金份额执有东说念主大会；
（16）按照法律法例和《基金合同》的轨则监督基金管制东说念主的投资运作；
（17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的撑执、清理、估价、变现和分配；
（18）濒临排除、照章被撤废或者被照章宣告歇业时，实时讲述中国证监会和银行监管
机构，并陈诉基金管制东说念主；
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
（19）因违犯《基金合同》导致基金财产损失机，承诺担补偿拖累，其补偿拖累不因其
退任而衔命；
（20）按轨则监督基金管制东说念主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金管
理东说念主因违犯《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额执有东说念主利益向基金管制东说念主追偿；
（21）施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决议；
（22）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。
三、基金份额执有东说念主
基金投资者执有本基金基金份额的步履即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自依据《基金合同》取得的基金份额，即成为本基金基金份额执有东说念主和《基金合同》确当
事东说念主，直至其不再执有本基金的基金份额。基金份额执有东说念主看成《基金合同》当事东说念主并不以
在《基金合同》上书面签章或署名为必要条件。
归并类别每份基金份额具有同等的正当权益。
于：
（1）共享基金财产收益；
（2）参与分配计帐后的剩余基金财产；
（3）照章转让或者请求赎回其执有的基金份额；
（4）按照轨则要求召开基金份额执有东说念主大会或者召集基金份额执有东说念主大会；
（5）出席或者拜托代表出席本基金或标的 ETF 的基金份额执有东说念主大会，对本基金或目
标 ETF 的基金份额执有东说念主大会审议事项期骗表决权；
（6）查阅或者复制公开表示的基金信息而已；
（7）监督基金管制东说念主的投资运作；
（8）对基金管制东说念主、基金托管东说念主、基金做事机构毁伤其正当权益的步履照章拿告状讼
或仲裁；
（9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权柄。
于：
（1）谨慎阅读并遵命《基金合同》、招募诠释书等信息表示文献；
（2）了解所投资基金家具，了解自身风险承受智力，自主判断基金的投资价值，自主
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作念出投资决策，自行承担投资风险；
（3）暖热基金信息表示，实时期骗权柄和履行义务；
（4）缴纳基金申购款项及法律法例和《基金合同》所轨则的用度；
（5）在其执有的基金份额范围内，承担基金蚀本或者《基金合同》阻隔的有限拖累；
（6）不从事任何有损基金相等他《基金合同》当事东说念主正当权益的步履；
（7）施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决议；
（8）返还在基金往来过程中因任何原因取得的欠妥得利；
（9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。
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第九部分 基金份额执有东说念主大会
基金份额执有东说念主大会由基金份额执有东说念主组成，基金份额执有东说念主的正当授权代表有权代表
基金份额执有东说念主出席会议并表决。基金份额执有东说念主执有的每一基金份额领有对等的投票权。
本基金暂不确立日常机构，日常机构果然立和研究司法按照法律法例的研究轨则进行。
鉴于本基金是标的 ETF 的聚合基金，本基金的基金份额执有东说念主不错凭所执有的本基金
份额径直参加或者拜托代表参加标的 ETF 基金份额执有东说念主大会并表决。在野心参会份额和
票数时，本基金的基金份额执有东说念主执有的享有表决权的参会份额数和表决票数为：在标的
ETF 基金份额执有东说念主大会的权益登记日，本基金执有标的 ETF 基金份额的总和乘以该执有
东说念主所执有的本基金份额占本基金总份额的比例，野心结果按照四舍五入的方法，保留到整数
位。本基金份额折算为标的 ETF 后的每一参会份额和标的 ETF 的每一参会份额领有对等的
投票权。若本基金启用侧袋机制且特定财富不包括标的 ETF，则本基金的主袋账户份额执有
东说念主不错凭执有的主袋账户份额径直参加或者拜托代表参加标的 ETF 基金份额执有东说念主大会并
表决。
本基金的基金管制东说念主不应以本基金的口头代表本基金的整体基金份额执有东说念主以标的
ETF 的基金份额执有东说念主的身份期骗表决权，但可接受本基金的特定基金份额执有东说念主的托付以
本基金的基金份额执有东说念主代理东说念主的身份出席标的 ETF 的基金份额执有东说念主大会并参与表决。
本基金的基金管制东说念主代表本基金的基金份额执有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额
执有东说念主大会的，须先谨守本基金《基金合同》的约定召开本基金的基金份额执有东说念主大会，本
基金的基金份额执有东说念主大会决定提议召开或召集标的 ETF 基金份额执有东说念主大会的，由本基
金基金管制东说念主代表本基金的基金份额执有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额执有东说念主大会。
一、召开事由
国证监会另有轨则或基金合同另有约定的除外：
（1）阻隔《基金合同》；
（2）更换基金管制东说念主；
（3）更换基金托管东说念主；
（4）调治基金运作方式；
（5）颐养基金管制东说念主、基金托管东说念主的薪金标准或提高销售做事费率；
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（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资标的、范围或策略，但由于标的 ETF 基金标的指数变更、往来方式
变更、阻隔上市、基金合同阻隔、与其他基金进行合并而变更基金投资标的、范围或策略的
情况除外；
（9）变更基金份额执有东说念主大会门径；
（10）基金管制东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额执有东说念主大会；
（11）阻隔基金份额上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券往来所阻隔上市的
除外；
（12）单独或整个执有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额执有东说念主
（以基金管制东说念主收到提议当日的基金份额野心，下同）就归并事项书面要求召开基金份额执
有东说念主大会；
（13）对基金合同当事东说念主权柄和义务产生紧要影响的其他事项；
（14）基金管制东说念主代表本基金的基金份额执有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额执
有东说念主大会；
（15）法律法例、
《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额执有东说念主大会
的事项。
利影响的前提下，以下情况可由基金管制东说念主和基金托管东说念主协商后修改，不需召开基金份额执
有东说念主大会：
（1）调低除基金管制费、基金托管费外其他应由基金承担的用度；
（2）法律法例要求加多的基金用度的收取；
（3）颐养本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售做事费率或变更收费方式；
（4）加多、减少、颐养基金份额类别确立；
（5）基金管制东说念主、登记机构、基金销售机构颐养研究申购、赎回、调治、非往来过户、
转托管、基金往来等业务司法；
（6）基金推出新业务或做事；
（7）因相应的法律法例、深圳证券往来所或登记机构的研究业务司法发生变动而应当
对《基金合同》进行修改；
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（8）对《基金合同》的修改对基金份额执有东说念主利益无履行性不利影响或修改不波及《基
金合同》当事东说念主权柄义务关系发生紧要变化；
（9）由于标的 ETF 基金标的指数变更、往来方式变更、阻隔上市、基金合同阻隔、与
其他基金进行合并而变更基金投资标的、范围或策略；
（10）本基金选择特殊申购或其他方式参与标的 ETF 的申购赎回；
（11）按照本基金合同约定，由标的 ETF 的聚合基金变更为径直投资标的 ETF 标的指
数的指数基金；
（12）按照法律法例和《基金合同》轨则不需召开基金份额执有东说念主大会的其他情形。
二、会议召集东说念主及召集方式
集。
议。基金管制东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告基金托管东说念主。
基金管制东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东说念主决定不召集，
基金托管东说念主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起
份额执有东说念主大会，应当向基金管制东说念主忽视书面提议。基金管制东说念主应当自收到书面提议之日起
理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东说念主决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额执有东说念主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东说念主
忽视书面提议。基金托管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告
忽视提议的基金份额执有东说念主代表和基金管制东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决
定之日起 60 日内召开。并奉告基金管制东说念主，基金管制东说念主应当配合。
执有东说念主大会，而基金管制东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或整个代表基金份额 10%以上
（含 10%）的基金份额执有东说念主有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份
额执有东说念主照章自行召集基金份额执有东说念主大会的，基金管制东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得阻
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碍、烦闷。
三、召开基金份额执有东说念主大会的陈诉时候、陈诉内容、陈诉方式
额执有东说念主大领会知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时候、场所和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事门径和表决方式；
（3）有权出席基金份额执有东说念主大会的基金份额执有东说念主的权益登记日；
（4）授权托付解释的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代理有用期限
等）、投递时候和场所；
（5）会务常设研究东说念主姓名及研究电话；
（6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；
（7）召集东说念主需要陈诉的其他事项。
基金份额执有东说念主大会所选择的具体通信方式、托付的公证机关相等研究方式和研究东说念主、书面
表决宗旨寄交的截止时候和收取方式。
票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面陈诉基金管制东说念主到指定场所对表决宗旨
的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额执有东说念主，则应另行书面陈诉基金管制东说念主和基金托管东说念主
到指定场所对表决宗旨的计票进行监督。基金管制东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对书面表决意
见的计票进行监督的，不影响表决宗旨的计票效劳。
四、基金份额执有东说念主出席会议的方式
基金份额执有东说念主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法例、监管机构允许的
其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东说念主确定。
现场开会时基金管制东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额执有东说念主大会，基金管制东说念主
或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效劳。现场开会同期稳妥以下条件时，不错进行
基金份额执有东说念主大会议程：
（1）躬行出席会议者执有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托付东说念主执有基金份
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额的凭证及托付东说念主的代理投票授权托付解释稳妥法律法例、
《基金合同》和会议陈诉的轨则，
况且执有基金份额的凭证与基金管制东说念主执有的登记而已相符；
（2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日执有基金份额的凭证涌现，有用的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
。若到会者在权益登
记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在
原公告的基金份额执有东说念主大会召开时候的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召
集基金份额执有东说念主大会。再行召集的基金份额执有东说念主大会到会者在权益登记日代表的有用的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
合同约定的其他方式在表决截止日畴昔投递至召集东说念主指定的地址。通信开会应以书面方式或
基金合同约定的其他方式进行表决。
在同期稳妥以下条件时，通信开会的方式视为有用：
（1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议陈诉后，在 2 个职责日内伙同公布研究
辅导性公告。
（2）召集东说念主按基金合同约定陈诉基金托管东说念主（如若基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管
理东说念主）到指定场所对书面表决宗旨的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托管东说念主（如若基金托
管东说念主为召集东说念主，则为基金管制东说念主）和公证机关的监督下按照会议陈诉轨则的方式收取基金份
额执有东说念主的书面表决宗旨；基金托管东说念主或基金管制东说念主经陈诉不参加收取书面表决宗旨的，不
影响表决效劳。
（3）本东说念主径直出具书面宗旨或授权他东说念主代表出具书面宗旨的，基金份额执有东说念主所执有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
；若本东说念主径直出具书
面宗旨或授权他东说念主代表出具书面宗旨基金份额执有东说念主所执有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额执有东说念主大会召开时候的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额执有东说念主大会。再行召集的基金份额执有
东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的执有东说念主径直出具书面宗旨或授权
他东说念主代表出具书面宗旨。
（4）上述第（3）项中径直出具书面宗旨的基金份额执有东说念主或受托代表他东说念主出具书面意
见的代理东说念主，同期提交的执有基金份额的凭证、受托出具书面宗旨的代理东说念主出具的托付东说念主执
有基金份额的凭证及托付东说念主的代理投票授权托付解释稳妥法律法例、《基金合同》和会议通
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知的轨则，并与基金登记机构纪录相符。
面方式授权其代理东说念主出席基金份额执有东说念主大会；在会议召开方式上，本基金亦可领受其他非
现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额执有东说念主大会，会议门径比
照现场开会和通信方式开会的门径进行。基金份额执有东说念主亦不错领受书面、鸠合、电话、短
信或其他方式进行表决，具体方式由会议召集东说念主确定并在会议陈诉中列明。
五、议事内容与门径
议事内容为关系基金份额执有东说念主利益的紧要事项，如《基金合同》的紧要修改、决定终
止《基金合同》、更换基金管制东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合并、法律法例及《基金
合同》轨则的其他事项以及会议召集东说念主觉得需提交基金份额执有东说念主大会运筹帷幄的其他事项。
基金份额执有东说念主大会的召集东说念主发出召蚁合议的陈诉后，对原有提案的修改应当在基金份
额执有东说念主大会召开前实时公告。
基金份额执有东说念主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。
（1）现场开会
在现场开会的方式下，当先由大会主执东说念主按照下列第七条轨则门径确定和公布监票东说念主，
然后由大会主执东说念主宣读提案，经运筹帷幄后进行表决，并形成大会决议。大会主执东说念主为基金管制
东说念主授权出席会议的代表，在基金管制东说念主授权代表未能主执大会的情况下，由基金托管东说念主授权
其出席会议的代表主执；如若基金管制东说念主授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主执大会，
则由出席大会的基金份额执有东说念主和代理东说念主所执表决权的 50%以上（含 50%）选举产生别称
基金份额执有东说念主看成该次基金份额执有东说念主大会的主执东说念主。基金管制东说念主和基金托管东说念主拒不出席
或主执基金份额执有东说念主大会，不影响基金份额执有东说念主大会作出的决议的效劳。
会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名（或单元名
称）、身份解释文献号码、执有或代表有表决权的基金份额、托付东说念主姓名（或单元称呼）和
研究方式等事项。
（2）通信开会
在通信开会的情况下，当先由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所陈诉的表决截止日历后
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六、表决
基金份额执有东说念主所执每份基金份额有一票表决权。
基金份额执有东说念主大会决议分为一般决议和杰出决议：
之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所轨则的须以杰出决议通过事项除外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例另有轨则或本基金合同另有约定的，
调治基金运作方式、更换基金管制东说念主或者基金托管东说念主、阻隔《基金合同》、本基金与其他基
金合并以杰出决议通过方为有用。
基金份额执有东说念主大会选择记名方式进行投票表决。
选择通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的相背凭据解释，不然提交稳妥会议通
知中轨则的阐明投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，口头稳妥会议陈诉轨则的书
面表决宗旨视为有用表决，表决宗旨污秽不清或互相矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具
书面宗旨的基金份额执有东说念主所代表的基金份额总和。
基金份额执有东说念主大会的各项提案或归并项提案内并排的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
七、计票
（1）如大会由基金管制东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额执有东说念主大会的主执东说念主应当在会
议运行后文牍在出席会议的基金份额执有东说念主和代理东说念主中选举两名基金份额执有东说念主代表与大
会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监票东说念主；如大会由基金份额执有东说念主自行召集或大会天然
由基金管制东说念主或基金托管东说念主召集，然而基金管制东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额执
有东说念主大会的主执东说念主应当在会议运行后文牍在出席会议的基金份额执有东说念主中选举三名基金份
额执有东说念主代表担任监票东说念主。基金管制东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效劳。
（2）监票东说念主应当在基金份额执有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主执东说念主就地公布计票
结果。
（3）如若会议主执东说念主或基金份额执有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀疑，不错在
文牍表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东说念主应当进行再行盘点，再行盘点以
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一次为限。再行盘点后，大会主执东说念主应当就地公布再行盘点结果。
（4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管制东说念主或基金托管东说念主拒不出席大会的，不
影响计票的效劳。
在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金托管东说念主授权
代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金管制东说念主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程赐与公证。基金管制东说念主或基金托管东说念主拒派代表对书面表决宗旨的计票进行监督
的，不影响计票和表决结果。
八、获胜与公告
基金份额执有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额执有东说念主大会的决议自表决通过之日起获胜。
基金份额执有东说念主大会决议自获胜之日起 2 日内在轨则媒介上公告。
基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额执有东说念主应当施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决
议。获胜的基金份额执有东说念主大会决议对整体基金份额执有东说念主、基金管制东说念主、基金托管东说念主均有
欺压力。
九、实施侧袋机制时期基金份额执有东说念主大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则研究基金份额或表决权的比例指主袋份额执有东说念主和侧袋份额
执有东说念主差别执有或代表的基金份额或表决权稳妥该等比例，但若研究基金份额执有东说念主大会召
集和审议事项不波及侧袋账户的，则仅指主袋份额执有东说念主执有或代表的基金份额或表决权符
合该等比例：
以上（含 10%）；
金份额的二分之一（含二分之一）；
有的基金份额不小于在权益登记日研究基金份额的二分之一（含二分之一）
；
记日研究基金份额的二分之一、召集东说念主在原公告的基金份额执有东说念主大会召开时候的 3 个月以
后、6 个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额执有东说念主大会应当有代表三分之一以上
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（含三分之一）研究基金份额的执有东说念主参与或授权他东说念主参与基金份额执有东说念主大会投票；
选举产生别称基金份额执有东说念主看成该次基金份额执有东说念主大会的主执东说念主；
二分之一）通过；
（含三分之二）通过。
归并主侧袋账户内的每份基金份额具有对等的表决权。
十、本部分对于基金份额执有东说念主大会召开事由、召开条件、议事门径、表决条件等轨则，
但凡径直援用法律法例或监管司法的部分，如将来法律法例或监管司法修改导致研究内容被
取消或变更的，基金管制东说念主按照《信息表示办法》的轨则公告后，可径直对本部老实容进行
修改和颐养，无需召开基金份额执有东说念主大会审议。
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第十部分 基金管制东说念主、基金托管东说念主的更换条件和门径
一、基金管制东说念主和基金托管东说念主职责阻隔的情形
（一）基金管制东说念主职责阻隔的情形
有下列情形之一的，基金管制东说念主职责阻隔：
（二）基金托管东说念主职责阻隔的情形
有下列情形之一的，基金托管东说念主职责阻隔：
二、基金管制东说念主和基金托管东说念主的更换门径
（一）基金管制东说念主的更换门径
份额的基金份额执有东说念主提名；
东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额执有东说念主所执表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过，决议自表决通过之日起获胜；
决议获胜后 2 日内在轨则媒介公告；
临时基金管制东说念主或新任基金管制东说念控制理基金管制业务的打法手续，临时基金管制东说念主或新任基
金管制东说念主应实时继承。新任基金管制东说念主或临时基金管制东说念主应与基金托管东说念主查对基金财富总
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值；
产进行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案；
替换或删除基金称呼中与原基金管制东说念主研究的称呼字样。
（二）基金托管东说念主的更换门径
份额的基金份额执有东说念主提名；
东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额执有东说念主所执表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过，决议自表决通过之日起获胜；
决议获胜后 2 日内在轨则媒介公告；
办理基金财产和基金托管业务的打法手续，新任基金托管东说念主或者临时基金托管东说念主应当实时接
收。新任基金托管东说念主或临时基金托管东说念主与基金管制东说念主查对基金财富总值；
产进行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案。
（三）基金管制东说念主与基金托管东说念主同期更换的条件和门径
以上（含 10%）的基金份额执有东说念主提名新的基金管制东说念主和基金托管东说念主；
份额执有东说念主大会决议获胜后 2 日内在轨则媒介上联合公告。
三、本部分对于基金管制东说念主、基金托管东说念主更换条件和门径的约定，但凡径直援用法律法
规或监管司法的部分，如法律法例或监管司法修改导致研究内容被取消或变更的，基金管制
东说念主与基金托管东说念主协商一致并公告后，可径直对相应内容进行修改和颐养，无需召开基金份额
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执有东说念主大会审议。
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第十一部分 基金的托管
基金托管东说念主和基金管制东说念主按照《基金法》
、《基金合同》相等他研究轨则缔结托管公约。
缔结托管公约的办法是明确基金托管东说念主与基金管制东说念主之间在基金财产的撑执、投资运
作、净值野心、收益分配、信息表示及互相监督等研究事宜中的权柄义务及职责，确保基金
财产的安全，保护基金份额执有东说念主的正当权益。
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第十二部分 基金份额的登记
一、基金份额的登记业务
本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、计帐和结算业务，具体内容包括投资东说念主
绽开式基金账户和/或深圳证券账户的建立和管制、基金份额登记、基金销售业务的阐明、
计帐和结算、代理披发红利、建立并撑执基金份额执有东说念主名册和办理非往来过户等。
二、基金登记业务办理机构
本基金的登记业务由基金管制东说念主或基金管制东说念主托付的其他稳妥条件的机构办理，但基金
管制东说念主照章应当承担的拖累不因托付而衔命。基金管制东说念主托付其他机构办理本基金登记业务
的，应与代理东说念主签订托付代理公约，以明确基金管制东说念主和代理机构在投资者绽开式基金账户
和/或深圳证券账户管制、基金份额登记、计帐及基金往来阐明、披发红利、建立并撑执基
金份额执有东说念主名册等事宜中的权柄和义务，保护基金份额执有东说念主的正当权益。
三、基金登记机构的权柄
基金登记机构享有以下权柄：
始实施前在轨则媒介上公告；
四、基金登记机构的义务
基金登记机构承担以下义务：
份至中国证监会认定的机构。其保存期限自绽开式基金账户和/或深圳证券账户销户之日起
不得少于 20 年；
该守秘义务对投资者或基金带来的损失，须承担相应的补偿拖累，但司法强制查验情形及法
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律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他情形除外；
做事；
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第十三部分 基金的投资
一、投资标的
本基金主要通过投资于标的 ETF，详尽追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪缺陷最小
化。本基金力求将日均追踪偏离度戒指在 0.35％以内，年化追踪缺陷戒指在 4％以内。
二、投资范围
本基金的投资范围为具有雅致流动性的金融器具，包括标的 ETF、标的指数成份股相等
备选成份股（均含存托凭证）
，为更好地罢了投资标的，本基金可少量投资于部分非成份股
（包含主板、创业板相等他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券（含国
债、金融债、企业债、公司债、央行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资券、次级债、
可调治债券、可交换债券等）
、债券回购、银行入款、货币市集器具、财富支执证券、股指
期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳妥中国证监会研究规
定）。
本基金可依据法律法例的轨则，参与融资及转融通证券出借业务。
如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东说念主在履行顺应门径后，可
以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%，
每个往来日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往来保证金后，基金保留的现款以及投资于到
期日在一年以内的政府债券的比例整个不低于基金财富净值的 5%，其中现款不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等。
如若法律法例对该比例要求有变更的，本基金在履行顺应门径后以变更后的比例为准，
本基金的投资比例会作念相应颐养。
三、标的指数
沪深300指数
畴昔若出现标的指数不稳妥要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的身分致
使标的指数不稳妥要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管制东说念主应当自该情形
发生之日起十个职责日内向中国证监会讲述并忽视责罚决议，如更换基金标的指数、调治运
作方式、与其他基金合并或者阻隔基金合同等，并在6个月内召集基金份额执有东说念主大会进行
表决，基金份额执有东说念主大会未获胜召开或就上述事项表决未通过的，本基金合同阻隔。
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自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至责罚决议确依时期，基金管制东说念主应按照指
数编制机构提供的最近一个往来日的指数信息谨守基金份额执有东说念主利益优先原则撑执基金
投资运作。若出现指数更名等对基金投资无履行性影响的标的指数变更情形，则无需召开基
金份额执有东说念主大会，基金管制东说念主与基金托管东说念主协商一致并履行顺应门径后，在轨则媒介上公
告。
四、投资策略
本基金为鹏华沪深300ETF的聚合基金，主要通过投资于鹏华沪深300ETF罢了对标的指数
的详尽追踪，力求将日均追踪偏离度戒指在0.35%以内，年化追踪缺陷戒指在4%以内。如因
标的指数编制司法颐养或其他身分导致追踪缺陷跨越上述范围，基金管制东说念主应选择合理规范
幸免追踪缺陷进一步扩大。
本基金投资标的ETF的方式如下：
（1）申购、赎回：按照标的 ETF 法律文献约定的方式申赎标的 ETF。
（2）二级市集方式：在二级市集进行标的 ETF 基金份额的往来。
当标的 ETF 申购、赎回或往来模式进行了变更或颐养，本基金也将作相应的变更或调
整，毋庸召开基金份额执有东说念主大会。
本基金将在概括磋商合规、风险、效率、成本等身分的基础上，决定领受申购、赎回的
方式或二级市集方式进行标的ETF的投资。
本基金可投资于标的指数成份股、备选成份股，以更好的追踪标的指数。同期，在条件
允许的情况下还可通过买入标的指数成份股、备选成份股来构建组合以申购标的ETF。因此
对可投资于标的指数成份股、备选成份股的资金头寸，主要选择复制法，即按照标的指数的
成份股组成相等权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成相等权重的变动而进行相应调
整。但在因特殊情况（如流动性不及等）导致无法取得富够数目的个券时，基金管制东说念主将搭
配使用其他合理方法进行顺应的替代，包括通过投资其他股票进行替代，以裁减追踪缺陷，
优化投资组合的建立结构。
本基金将根据本基金的投资标的和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的深刻研究
判断，进行存托凭证的投资。
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本基金债券投资将选择久期策略、收益率弧线策略、骑乘策略、息差策略、个券采纳策
略、信用策略等积极投资策略，从上至下地管制组合的久期，活泼地颐养组合的券种搭配，
同期精选个券，以增强组合的执有期收益。
本基金将根据风险管制的原则，以套期保值为标的，采纳流动性好、往来活跃的股指期
货合约，充分磋商股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资
组合的投资结果。
本基金将概括运用政策财富建立和战术财富建立进行财富支执证券的投资组合管制，并
根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极颐养投资策略，严格遵命法律法例和基金合
同的约定，在保证本金安全和基金财富流动性的基础上取得褂讪收益。
本基金可在概括磋商预期收益、风险、流动性等身分基础上，参与融资业务。
为更好地罢了投资标的，在加强风险防御并遵命审慎规划原则的前提下，本基金可根据
投资管制的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市集环境、投资者类型与结构、
基金历史申赎情况、出借证券流动特性况等身分的基础上，合理确定出借证券的范围、期限
和比例。
畴昔，跟着证券市集投资器具的发展和丰富，在不更变投资标的的前提下，本基金可相
应颐养和更新研究投资策略，并在招募诠释书中更新。
五、投资限制
基金的投资组合应谨守以下限制：
（1）本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%；
（2）每个往来日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往来保证金后，保执不低于基金资
产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保
证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于归并原始权益东说念主的千般财富支执证券的比例，不得跨越基金财富净
值的 10%；
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（4）本基金执有的一齐财富支执证券，其市值不得跨越基金财富净值的 20%，中国证
监会轨则的特殊品种除外；
（5）本基金执有的归并（指归并信用级别）财富支执证券的比例，不得跨越该财富支
执证券鸿沟的 10%；
（6）本基金管制东说念主管制的一齐基金投资于归并原始权益东说念主的千般财富支执证券，不得
跨越其千般财富支执证券整个鸿沟的 10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的财富支执证券。基金执
有财富支执证券时期，如若其信用等第下落、不再稳妥投资标准，应在评级讲述发布之日起
（8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不跨越本基金的总财富，本基
金所申报的股票数目不跨越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；
（9）本基金参与融资的，每个往来日日终，本基金执有的融资买入股票与其他有价证
券市值之和，不得跨越基金财富净值的 95%；
（10）本基金参与转融通证券出借业务，应当遵命下列要求：
a.参与转融通证券出借业务的财富不得跨越基金财富净值的 30%，其中出借期限在 10
个往来日以上的出借证券纳入《流动性风险管制轨则》所述流动性受限证券的范围；
b.参与出借业务的单只证券不得跨越本基金执有该证券总量的 50%；
c.最近 6 个月内日均基金财富净值不得低于 2 亿元；
d.证券出借的平均剩余期限不得跨越 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均野心；
（11）本基金过问宇宙银行间同行市集进行债券回购的资金余额不得跨越基金财富净值
的 40%，过问宇宙银行间同行市集进行债券回购的最永恒限为 1 年，债券回购到期后不得
缓期；
（12）本基金主动投资于流动性受限财富的市值整个不得跨越本基金财富净值的 15%；
因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金管制东说念主之外的身分致使基金不符
合该比例限制的，基金管制东说念主不得主动新增流动性受限财富的投资；
（13）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为往来敌手开展逆回
购往来的，可接受质押品的天资要求应当与本基金合同约定的投资范围保执一致；
（14）本基金财富总值不跨越基金财富净值的 140%；
（15）本基金仅在投资股指期货时遵命下列要求：
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a.本基金在职何往来日日终，执有的买入股指期货合约价值，不得跨越基金财富净值的
b.本基金在职何往来日日终，执有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得
跨越基金财富净值的 100%。其中，有价证券指标的 ETF、股票、债券（不含到期日在一年
以内的政府债券）、财富支执证券、买入返售金融财富（不含质押式回购）等；
c.本基金在职何往来日日终，执有的卖出股指期货合约价值不得跨越基金执有的股票总
市值的 20%；
d.本基金所执有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，整个（轧差野心）应当符
合基金合同对于股票投资比例的研究约定；
e.本基金在职何往来日内往来（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得跨越上一
往来日基金财富净值的 20%；
（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往来的股票施行，与境内上市往来
的股票合并野心；
（17）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（1）、
（2）
、（7）、
（10）、
（12）、
（13）情形之外，因证券/期货市集波动、证券
刊行东说念主合并、基金鸿沟变动、标的指数成份股颐养、标的指数成份股流动性限制、标的 ETF
暂停申购、赎回或二级市集往来停牌等基金管制东说念主之外的身分致使基金投资比例不稳妥上述
轨则投资比例的，基金管制东说念主应当在 10 个往来日内进行颐养，但中国证监会轨则的特殊情
形除外。因证券/期货市集波动、基金鸿沟变动、标的指数成份股颐养、标的指数成份股流
动性限制、标的 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往来停牌等基金管制东说念主之外的身分致使基
金投资比例不稳妥第（1）项投资比例的，基金管制东说念主应当在 20 个往来日内进行颐养，但中
国证监会轨则的特殊情形除外。因证券市集波动、证券刊行东说念主合并、基金鸿沟变动等基金管
理东说念主之外的身分致使基金投资比例不稳妥第（10）项轨则的，基金管制东说念主不得新增出借业务，
但中国证监会轨则的特殊情形除外。
基金管制东说念主应当自基金合同获胜之日起 6 个月内使基金的投资组合比例稳妥基金合同
的研究约定。在上述时期内，本基金的投资范围、投资策略应当稳妥基金合同的约定。基金
托管东说念主对基金的投资的监督与查验自本基金合同获胜之日起运行。
法律法例或监管部门取消或颐养上述限制，如适用于本基金，基金管制东说念主在履行顺应程
序后，则本基金投资不再受研究限制或按颐养后的轨则施行。
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为珍重基金份额执有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者步履：
（1）承销证券；
（2）违犯轨则向他东说念主贷款或者提供担保；
（3）从事承担无穷拖累的投资；
（4）买卖除标的 ETF 除外的其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；
（5）向其基金管制东说念主、基金托管东说念主出资；
（6）从事内幕往来、驾御证券往来价钱相等他不梗直的证券往来步履；
（7）法律、行政法例和中国证监会轨则辞让的其他步履。
基金管制东说念主运用基金财产买卖基金管制东说念主、基金托管东说念主相等控股推动、履行戒指东说念主或者
与其有紧要强横关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交
易的，应当稳妥基金的投资标的和投资策略，谨守基金份额执有东说念主利益优先原则，防御利益
突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集自制合理价钱施行。研究往来必须事前
得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例赐与表示。紧要关联往来应提交基金管制东说念主董事会审
议，并经过三分之二以上的孤独董事通过。基金管制东说念主董事会应至少每半年对关联往来事项
进行审查。
法律法例或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，基金管制东说念主在履行
顺应门径后，则本基金投资不再受研究限制或按变更后的轨则施行。
六、功绩相比基准
沪深 300 指数收益率×95％＋银行活期入款利率（税后）×5％
由于本基金为指数型基金，所追踪的标的指数为沪深 300 指数，因此领受上述功绩相比
基准，大略相比信得过、客不雅地反应本基金的风险收益特征。
如标的ETF或本基金颐养标的指数的，本基金的功绩相比基准相应颐养。如若本基金业
绩相比基准住手发布或更更称呼，或者今后法律法例发生变化，或者有更顺应的、更能为市
场广泛接受的功绩相比基准推出，或者是市集上出现愈加稳妥用于本基金的功绩相比基准
时，本基金管制东说念主与基金托管东说念主协商一致后不错在报中国证监会备案以后变更功绩相比基准
并实时公告，但不需要召开基金份额执有东说念主大会。
七、风险收益特征
本基金属于 ETF 聚合基金，其预期的风险和收益高于货币市集基金、债券型基金、混
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合型基金。本基金主要通过投资于标的 ETF 罢了对标的指数的详尽追踪，具有与标的指数
相似的风险收益特征。
八、标的指数及标的 ETF 发生研究变更情形的处理方式
若非标的指数不稳妥要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的身分致使标的
指数不稳妥要求的情形除外）、指数编制机构退出等原因，标的 ETF 出现下述情形之一的，
本基金将由投资于标的 ETF 的聚合基金变更为径直投资该标的指数的指数基金，无需召开
基金份额执有东说念主大会审议；若届时本基金管制东说念主已有追踪该标的指数的指数基金，则本基金
将本着珍重投资者正当权益的原则，履行顺应的门径后录取其他合适的指数看成标的指数。
相应地，本基金基金合同中将删除对于标的 ETF 的表述部分，或将变更标的指数，届时将
由基金管制东说念主另行公告。
同的除外）；
若标的 ETF 变更标的指数，本基金将在履行顺应门径后相应变更标的指数且不竭投资
于该标的 ETF。但标的 ETF 召开基金份额执有东说念主大会审议变更标的 ETF 标的指数事项的，
本基金的基金份额执有东说念主可出席标的 ETF 基金份额执有东说念主大会并进行表决，标的 ETF 基金
份额执有东说念主大会审议通过变更标的指数事项的，本基金可不召开基金份额执有东说念主大会相应变
更标的指数并仍为该标的 ETF 的聚合基金。
九、基金管制东说念主代表基金期骗推动或债权东说念主权柄的处理原则及方法
执有东说念主的利益；
欠妥利益。
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十、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金执有特定财富且存在或潜在大额赎回请求时，根据最大限定保护基金份额执有东说念主
利益的原则，基金管制东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并考虑管帐师事务所宗旨后，不错依照
法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施时期，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、功绩相比基准、
风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施门径、运作安排、投资安排、特定财富的处置变现和支付等
对投资者权益有紧要影响的事项详见招募诠释书的轨则。
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第十四部分 基金的财产
一、基金财富总值
基金财富总值是指购买的标的 ETF 基金份额、千般证券及单据价值、银行入款本息和
基金应收的申购基金款以相等他投资所形成的价值总和。
二、基金财富净值
基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管东说念主根据研究法律法例、范例性文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资
所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管制东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以相等他基金财产账户相孤独。
四、基金财产的撑执和贬责
本基金财产孤独于基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金销售机构的财产，并由基金托管东说念主保
管。基金管制东说念主、基金托管东说念主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的
法律拖累，其债权东说念主不得对本基金财产期骗请求冻结、扣押或其他权柄。除照章律法例和《基
金合同》的轨则贬责外，基金财产不得被贬责。
基金管制东说念主、基金托管东说念主因照章排除、被照章撤废或者被照章宣告歇业等原因进行计帐
的，基金财产不属于其计帐财产。基金管制东说念主管制运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有财富产生的债务互相抵销；基金管制东说念主管制运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得互相抵销。非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制施行。
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第十五部分 基金财富估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金研究的证券往来场合的往来日以及国度法律法例轨则需要对
外皮露基金净值的非往来日。
二、估值对象
基金所领有的标的 ETF 基金份额、股票、存托凭证、债券、财富支执证券、股指期货
合约和银行入款本息、应收款项、其它投资等财富及欠债。
三、估值原则
基金管制东说念主在确定研究金融财富和金融欠债的公允价值时，应稳妥《企业管帐准则》、
监管部门研究轨则。
（一）对存在活跃市集且大略获取疏导财富或欠债报价的投资品种，在估值日有报价的，
除管帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加颐养地应用于该财富或欠债的公允价值计
量。估值日无报价且最近往来日后未发生影响公允价值计量的紧要事件的，应领受最近往来
日的报价确定公允价值。有充足凭据标明估值日或最近往来日的报价弗成信得过反应公允价值
的，支吾报价进行颐养，确定公允价值。
与上述投资品种疏导，但具有不同特征的，应以疏导财富或欠债的公允价值为基础，并
在估值技巧中磋商不同特征身分的影响。特征是指对财富出售或使用的限制等，如若该限制
是针对财富执有者的，那么在估值技巧中不应将该限制看成特征磋商。此外，基金管制东说念主不
应试虑因其多量执有研究财富或欠债所产生的溢价或折价。
（二）对不存在活跃市集的投资品种，应领受在面前情况下适用况且有富足可利用数据
和其他信息支执的估值技巧确定公允价值。领受估值技巧确定公允价值时，应优先使用可不雅
察输入值，惟有在无法取得研究财富或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才可
以使用不可不雅察输入值。
（三）如经济环境发生紧要变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的紧要事件，使潜在估
值颐养对前一估值日的基金财富净值的影响在 0.25%以上的，支吾估值进行颐养并确定公允
价值。
四、估值方法
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对执有的标的 ETF 基金，按估值日标的 ETF 基金的份额净值估值。
（1）往来所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券往来所挂牌的市价（收
盘价）估值；估值日无往来的，且最近往来日后经济环境未发生紧要变化或证券刊行机构未
发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近往来日的市价（收盘价）估值；如最近往来日后经
济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考雷同投资品
种的现行市价及紧要变化身分，颐养最近往来市价，确定公允价钱；
（2）往来所上市往来或挂牌转让的不含权固定收益品种，录取估值日第三方估值机构
提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）往来所上市往来或挂牌转让的含权固定收益品种，录取估值日第三方估值机构提
供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价进行估值；
（4）往来所上市往来的可调治债券以逐日收盘价看成估值全价；
（5）往来所上市不存在活跃市集的有价证券，领受估值技巧确定公允价值。往来所市
场挂牌转让的财富支执证券，领受估值技巧确定公允价值；
（6）对在往来所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应
以活跃市集上未经颐养的报价看成估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公
允价值的情况下，支吾市集报价进行颐养以阐明估值日的公允价值；对于不存在市集步履或
市集步履很少的情况下，应领受估值技巧确定其公允价值。
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券往来所挂牌的归并股票
的估值方法估值；该日无往来的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）初次公斥地行未上市的股票和债券，领受估值技巧确定公允价值，在估值技巧难
以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公斥地行股票、初次公开
刊行股票时公司推动公斥地售股份、通过巨额往来取得的带限售期的股票等，不包括停牌、
新刊行未上市、回购往来中的质押券等流畅受限股票，按监管机构或行业协会研究轨则确定
公允价值。
当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相
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应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东说念主回售权的固定收益品种，回
售登记期截止日（含当日）后未期骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行
间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存
在昭彰互异，未上市时期市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。
境未发生紧要变化的，以最近往来日的结算价估值。
估值。
估值。
根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。
值的自制性。
轨则估值。
如基金管制东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、门径及研究法
律法例的轨则或者未能充分珍重基金份额执有东说念主利益时，应立即陈诉对方，共同查明原因，
两边协商责罚。
根据研究法律法例，基金财富净值野心和基金管帐核算的义务由基金管制东说念主承担。本基
金的基金管帐拖累方由基金管制东说念主担任，因此，就与本基金研究的管帐问题，如经研究各方
在对等基础上充分运筹帷幄后，仍无法达成一致的宗旨，按照基金管制东说念主对基金净值信息的野心
结果对外赐与公布。
五、估值门径
份额的余额数目野心，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入。基金管制东说念主不错确立
大额赎回情形下的净值精度济急颐养机制。国度另有轨则的，从其轨则。本基金 A 类基金
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份额和 C 类基金份额将差别野心基金份额净值。
每个职责日野心基金财富净值及千般基金份额净值，并按轨则公告。
同的轨则暂停估值时除外。基金管制东说念主每个职责日对基金财富估值后，将千般基金份额净值
结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管制东说念主对外公布。
六、估值诞妄的处理
基金管制东说念主和基金托管东说念主将选择必要、顺应、合理的规范确保基金财富估值的准确性、
实时性。当任一类基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值诞妄时，视为该类
基金份额净值诞妄。
本基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如若由于基金管制东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销售机构、或
投资东说念主自身的舛错形成估值诞妄，导致其他当事东说念主遭遇损失的，舛错的拖累东说念主应当对由于该
估值诞妄遭遇损不当事东说念主（“受损方”）的径直损失按下述“估值诞妄处理原则”给予补偿，
承担补偿拖累。
上述估值诞妄的主要类型包括但不限于：而已申报差错、数据传输差错、数据野心差错、
系统故障差错、下达指示差错等。
（1）估值诞妄已发生，但尚未给当事东说念主形成损失机，估值诞妄拖累方应实时互助各方，
实时进行更正，因更正估值诞妄发生的用度由估值诞妄拖累方承担；由于估值诞妄拖累方未
实时更正已产生的估值诞妄，给当事东说念主形成损失的，由估值诞妄拖累方对径直损失承担补偿
拖累；若估值诞妄拖累方也曾积极互助，况且有协助义务确当事东说念主有富足的时候进行更正而
未更正，则其应当承担相应补偿拖累。估值诞妄拖累方支吾更正的情况向研究当事东说念主进行确
认，确保估值诞妄已得到更正。
（2）估值诞妄的拖累方对研究当事东说念主的径直损失负责，不合曲折损失负责，况且仅对
估值诞妄的研究径直当事东说念主负责，不合第三方负责。
（3）因估值诞妄而取得欠妥得利确当事东说念主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值诞妄
拖累方仍支吾估值诞妄负责。如若由于取得欠妥得利确当事东说念主不返还或不一齐返还欠妥得利
形成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值诞妄拖累方应补偿受损方的损失，并在
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其支付的补偿金额的范围内对取得欠妥得利确当事东说念主享有要求托福欠妥得利的权柄；如若获
得欠妥得利确当事东说念主也曾将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其也曾取得的赔
偿额加上也曾取得的欠妥得利返还的总和跨越其履行损失的差额部分支付给估值诞妄拖累
方。
（4）估值诞妄颐养领受尽量规复至假定未发生估值诞妄的正确情形的方式。
估值诞妄被发现后，研究确当事东说念主应当实时进行处理，处理的门径如下：
（1）查明估值诞妄发生的原因，列明整个确当事东说念主，并根据估值诞妄发生的原因确定
估值诞妄的拖累方；
（2）根据估值诞妄处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值诞妄形成的损失进行评估；
（3）根据估值诞妄处理原则或当事东说念主协商的方法由估值诞妄的拖累方进行更正和补偿
损失；
（4）根据估值诞妄处理的方法，需要修改基金登记机构往来数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值诞妄的更正向研究当事东说念主进行阐明。
（1）任一类基金份额净值野心出现诞妄时，基金管制东说念主应当立即赐与纠正，通报基金
托管东说念主，并选择合理的规范留神损失进一步扩大。
（2）诞妄偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管制东说念主应当通报基金托管东说念主并
报中国证监会备案；诞妄偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管制东说念主应当公告，并
报中国证监会备案。
（3）当基金份额净值野心差错给基金和基金份额执有东说念主形成损失需要进行补偿时，基
金管制东说念主和基金托管东说念主应根据履行情况界定两边承担的拖累，经阐明后按以下条件进行赔
偿：
①本基金的基金管帐拖累方由基金管制东说念主担任，与本基金研究的管帐问题，如经两边在
对等基础上充分运筹帷幄后，尚弗成达成一致时，按基金管制东说念主的建议施行，由此给基金份额执
有东说念主和基金财产形成的损失，由基金管制东说念主负责赔付。
②若基金管制东说念主野心的基金份额净值已由基金托管东说念主复核阐明后公告，由此给基金份额
执有东说念主形成损失的，应根据法律法例的轨则对投资者或基金支付补偿金，就履行向投资者或
基金支付的补偿金额，基金管制东说念主与基金托管东说念主按照看制费率和托管费率的比例各自承担相
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应的拖累。
③如基金管制东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的野心结果，天然屡次再行野心和查对，
尚弗成达成一致时，为幸免弗成按时公布基金份额净值的情形，以基金管制东说念主的野心结果对
外公布，由此给基金份额执有东说念主和基金形成的损失，由基金管制东说念主负责赔付。
④由于基金管制东说念主提供的信息诞妄（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致
基金份额净值野心诞妄而引起的基金份额执有东说念主和基金财产的损失，由基金管制东说念主负责赔
付。
（4）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。
七、暂停估值的情形
基金管制东说念主应当暂停估值；
八、基金净值的阐明
基金财富净值和千般基金份额净值由基金管制东说念主负责野心，基金托管东说念主负责进行复核。
基金管制东说念主应于每个职责日往来收尾后野心当日的基金财富净值和千般基金份额净值并发
送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值野心结果复核阐明后发送给基金管制东说念主，由基金管制东说念主
对基金净值信息按约定赐与公布。
九、实施侧袋机制时期的基金财富估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户财富进行估值并表示主袋账户
的基金净值信息，暂停表示侧袋账户份额净值。
十、特殊情形的处理
金财富估值诞妄处理。
送的数据诞妄，研究管帐轨制变化或由于其他不可抗力原因，基金管制东说念主和基金托管东说念主天然
也曾选择必要、顺应、合理的规范进行查验，然而未能发现该诞妄而形成的基金财富净值计
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算诞妄，基金管制东说念主和基金托管东说念主衔命补偿拖累，但基金管制东说念主和基金托管东说念主应当积极选择
必要的规范缩小或放手由此形成的影响。
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第十六部分 基金用度与税收
一、基金用度的种类
《基金合同》获胜后与基金研究的管帐师费、讼师费、仲裁费、诉讼费、公证费和认
证费；
二、基金用度计提方法、计提标准和支付方式
本基金的管制费按前一日基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。管制费的野心方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金管制费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金管制费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金管制费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个职责日内从基金财产中一次性支付给基金管制东说念主。若
遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之
日起 2 个职责日内或不可抗力情形放手之日起 2 个职责日内支付。
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本基金的托管费按前一日基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的野心方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金托管费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金托管费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个职责日内从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主。若
遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之
日起 2 个职责日内或不可抗力情形放手之日起 2 个职责日内支付。
本基金 A 类基金份额不收取销售做事费，C 类基金份额的销售做事费年费率为 0.20%。
本基金销售做事费将特等用于本基金的销售与基金份额执有东说念主做事。
野心方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售做事费
E 为 C 类基金份额前一日基金财富净值
基金销售做事费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金销售做事费
划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个职责日内从基金财产中一次性支付。若遇
法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之日
起 2 个职责日内或不可抗力情形放手之日起 2 个职责日内支付。
上述“一、基金用度的种类”中第 4－12 项用度，根据研究法例及相应公约轨则，按费
用履行开销金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。
三、不列入基金用度的花样
下列用度不列入基金用度：
损失；
《基金合同》获胜前的研究用度根据《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金
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合同》施行；
四、实施侧袋机制时期的基金用度
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户研究的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户财富变现后方可列支，研究用度可酌情收取或减免，但不得收取基金管制费，详见招募说
明书的轨则或研究公告。
五、基金税收
本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例施行。基金财
产投资的研究税收，由基金份额执有东说念主承担，基金管制东说念主或者其他扣缴义务东说念主按照国度研究
税收征收的轨则代扣代缴。
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第十七部分 基金的收益与分配
一、基金利润的组成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除研究用度后
的余额，基金已罢了收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指为止收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已罢了收益
的孰低数。
三、基金收益分配原则
具体分配决议以公告为准，若《基金合同》获胜动怒 3 个月可不进行收益分配；
额执有东说念主绽开式基金账户下的基金份额可采纳现款红利或将现款红利自动转为相应类别的
基金份额进行再投资；若投资者不采纳，本基金默许的收益分配方式是现款分成；登记在证
券登记系统的场内基金份额执有东说念主深圳证券账户下的基金份额，只可采纳现款分成的方式，
具体权益分配门径等研究事项谨守深圳证券往来所及中国证券登记结算有限拖累公司的相
关轨则；
不同；
在不违犯法律法例、业务轨则且对基金份额执有东说念主利益无履行不利影响的前提下，基
金管制东说念主可颐养基金收益分配原则和支付方式，不需召开基金份额执有东说念主大会。
四、收益分配决议
基金收益分配决议中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时候、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配决议果然定、公告与实施
本基金收益分配决议由基金管制东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在轨则媒介
公告。
六、基金收益分配中发生的用度
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基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。对于场外份额，
当投资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构
可将基金份额执有东说念主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的野心方法，依
照《业务司法》施行。对于场内份额，谨守深圳证券往来所及中国证券登记结算有限拖累公
司的研究轨则。
七、实施侧袋机制时期的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募诠释书的轨则。
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第十八部分 基金的管帐与审计
一、基金管帐政策
按照研究轨则编制基金管帐报表；
式阐明。
二、基金的年度审计
法》轨则的管帐师事务所相等注册管帐师对本基金的年度财务报表进行审计。
务所需在 2 日内在轨则媒介公告。
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第十九部分 基金的信息表示
一、本基金的信息表示应稳妥《基金法》、
《运作办法》
、《信息表示办法》、
《流动性风险
管制轨则》、
《基金合同》相等他研究轨则。
二、信息表示义务东说念主
本基金信息表示义务东说念主包括基金管制东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额执有东说念主大会的基金
份额执有东说念主相等日常机构（如有）等法律法例和中国证监会轨则的天然东说念主、法东说念主和犯警东说念主组
织。
本基金信息表示义务东说念主以保护基金份额执有东说念主利益为压根起点，按照法律法例和中国
证监会的轨则表示基金信息，并保证所表示信息的信得过性、准确性、齐全性、实时性、简明
性和易得性。
本基金信息表示义务东说念主应当在中国证监会轨则时候内，将应予表示的基金信息通过稳妥
中国证监会轨则条件的宇宙性报刊（以下简称“轨则报刊”）和《信息表示办法》轨则的互
联网网站（以下简称“轨则网站”，包括基金管制东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基
金电子表示网站）等媒介表示，并保证基金投资者大略按照《基金合同》约定的时候和方式
查阅或者复制公开表示的信息而已。
三、本基金信息表示义务东说念主承诺公开表示的基金信息，不得有下列步履：
四、本基金公开表示的信息应领受汉文文本。如同期领受外文文本的，基金信息表示义
务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。
本基金公开表示的信息领受阿拉伯数字；除杰出诠释外，货币单元为东说念主民币元。
五、公开表示的基金信息
公开表示的基金信息包括：
（一）基金招募诠释书、《基金合同》、基金托管公约、基金家具而已概要
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《基金合同》是界定《基金合同》当事东说念主的各项权柄、义务关系，明确基金份额执有
东说念主大会召开的司法及具体门径，诠释基金家具的特色等波及基金投资者紧要利益的事项的法
律文献。
购和赎回安排、基金投资、基金家具特色、风险揭示、信息表示及基金份额执有东说念主做事等内
容。《基金合同》获胜后，基金招募诠释书的信息发生紧要变更的，基金管制东说念主应当在三个
职责日内，更新基金招募诠释书并登载在轨则网站上；基金招募诠释书其他信息发生变更的，
基金管制东说念主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基金管制东说念主不再更新基金招募诠释书。
动中的权柄、义务关系的法律文献。
要信息。《基金合同》获胜后，基金家具而已概要的信息发生紧要变更的，基金管制东说念主应当
在三个职责日内，更新基金家具而已概要，并登载在轨则网站及基金销售机构网站或营业网
点；基金家具而已概要其他信息发生变更的，基金管制东说念主至少每年更新一次。基金阻隔运作
的，基金管制东说念主不再更新基金家具而已概要。
基金转型后，基金管制东说念主应将基金招募诠释书、基金家具而已概要、《基金合同》和基
金托管公约登载在轨则网站上，并将基金家具而已概要登载在基金销售机构网站或营业网
点；基金托管东说念主应当同期将基金合同、基金托管公约登载在轨则网站上。
（二）基金净值信息
《基金合同》获胜后，在运行办理基金份额申购或者赎回前或者基金份额未上市往来的，
基金管制东说念主应当至少每周在轨则网站表示一次千般基金份额净值和基金份额累计净值。
在运行办理基金份额申购或者赎回或基金份额上市往来后，基金管制东说念主应当在不晚于每
个绽开日/往来日的次日，通过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点表示绽开日/往来
日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管制东说念主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在轨则网站表示半年度和年度
终末一日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
（三）基金份额申购、赎回价钱
基金管制东说念主应当在《基金合同》
、招募诠释书等信息表示文献上载明基金份额申购、赎
回价钱的野心方式及研究申购、赎回费率，并保证投资者大略在基金销售机构网站或营业网
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点查阅或者复制前述信息而已。
（四）基金依期讲述，包括基金年度讲述、基金中期讲述和基金季度讲述
基金管制东说念主应当在每年收尾之日起三个月内，编制完成基金年度讲述，将年度讲述登载
在轨则网站上，并将年度讲述辅导性公告登载在轨则报刊上。基金年度讲述中的财务管帐报
告应当经稳妥《中华东说念主民共和国证券法》轨则的管帐师事务所审计。
基金管制东说念主应当在上半年收尾之日起两个月内，编制完成基金中期讲述，将中期讲述登
载在轨则网站上，并将中期讲述辅导性公告登载在轨则报刊上。
基金管制东说念主应当在季度收尾之日起 15 个职责日内，编制完成基金季度讲述，将季度报
告登载在轨则网站上，并将季度讲述辅导性公告登载在轨则报刊上。
如讲述期内出现单一投资者执有基金份额达到或跨越基金总份额 20%的情形，为保险
其他投资者的权益，基金管制东说念主至少应当在依期讲述“影响投资者决策的其他蹙迫信息”项
下表示该投资者的类别、讲述期末执有份额及占比、讲述期内执有份额变化情况及本基金的
独到风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管制东说念主应当在基金年度讲述和中期讲述中表示基金组结伙产情况相等流动性风险
分析等。
（五）临时讲述
本基金发生紧要事件，研究信息表示义务东说念主应当在 2 日内编制临时讲述书，并登载在规
定报刊和轨则网站上。
前款所称紧要事件，是指可能对基金份额执有东说念主权益或者基金份额的价钱产生紧要影响
的下列事件：
托管东说念主托付基金做事机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
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动；
特等基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动跨越百分之三十；
罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其特等基金托管部门负责东说念主因基金托管业务研究步履受到紧要
行政处罚、刑事处罚；
或者与其有紧要强横关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关
联往来事项，但中国证监会另有轨则的除外；
发生变更；
影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。
（六）阐明公告
在《基金合同》期限内，任何众人媒介中出现的或者在市集崇高传的音信可能对基金份
额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额执有东说念主权益的，研究信息
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
表示义务东说念主细察后应当立即对该音信进行公开阐明，并将研究情况立即讲述基金上市往来的
证券往来所。
（七）基金份额执有东说念主大会决议
基金份额执有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。
（八）计帐讲述
基金合同阻隔的，基金管制东说念主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进行计帐并作
出计帐讲述。基金财产计帐小组应当将计帐讲述登载在轨则网站上，并将计帐讲述辅导性公
告登载在轨则报刊上。
（九）实施侧袋机制时期的信息表示
本基金实施侧袋机制的，研究信息表示义务东说念主应当根据法律法例、基金合同和招募诠释
书的轨则进行信息表示，详见招募诠释书的轨则。
（十）投资股指期货的信息表示
若本基金投资股指期货，基金管制东说念主应在季度讲述、中期讲述、年度讲述等依期讲述和
更新的招募诠释书等文献中表示股指期货往来情况，包括往来政策、执仓情况、损益情况、
风险方针等，并充分揭示股指期货往来对基金总体风险的影响以及是否稳妥既定的往来政策
和往来标的。
（十一）投资财富支执证券的信息表示
若本基金投资财富支执证券，基金管制东说念主应在基金年度讲述及中期讲述中表示其执有的
财富支执证券总额、财富支执证券市值占基金净财富的比例和讲述期内整个的财富支执证券
明细。基金管制东说念主应在基金季度讲述中表示其执有的财富支执证券总额、财富支执证券市值
占基金净财富的比例和讲述期末按市值占基金净财富比例大小排序的前 10 名财富支执证券
明细。
（十二）参与融资及转融通证券出借业务的信息表示
若本基金参与融资及转融通证券出借业务，基金管制东说念主应当在季度讲述、中期讲述、年
度讲述等依期讲述和更新的招募诠释书等文献中表示参与融资及转融通证券出借业务的情
况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险相等管制情况等，并就讲述期内本基金
参与转融通证券出借业务发生的紧要关联往来事项作念详备诠释。
（十三）投资标的 ETF 的信息表示
基金管制东说念主应在季度讲述、中期讲述、年度讲述等依期讲述和招募诠释书（更新）等文
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件中表示所执标的 ETF 的以下研究情况，包括：1、投资政策、执仓情况、损益情况、净值
表示时候等；2、往来及执有标的 ETF 产生的用度，招募诠释书中应当列明野心方法并例如
诠释；3、本基金执有的标的 ETF 发生的紧要影响事件，如调治运作方式、与其他基金合并、
阻隔基金合同以及召开基金份额执有东说念主大会等。
（十四）中国证监会轨则的其他信息
六、信息表示事务管制
基金管制东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息表示管制轨制，指定特等部门及高档管制东说念主
员负责管制信息表示事务。
基金信息表示义务东说念主公开表示基金信息，应当稳妥中国证监会研究基金信息表示内容与
模样准则等法例的轨则。
基金托管东说念主应当按照研究法律法例、中国证监会的轨则和《基金合同》的约定，对基金
管制东说念主编制的基金财富净值、千般基金份额净值、基金份额申购赎回价钱、基金依期讲述、
更新的招募诠释书、基金家具而已概要、基金计帐讲述等公开表示的研究基金信息进行复核、
审查，并向基金管制东说念主进行书面或电子阐明。
基金管制东说念主、基金托管东说念主应当在轨则报刊中采纳一家报刊表示本基金信息。基金管制东说念主、
基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子表示网站报送拟表示的基金信息，并保证研究报送信
息的信得过、准确、齐全、实时。
基金管制东说念主、基金托管东说念主除照章在轨则媒介上表示信息外，还不错根据需要在其他众人
媒介表示信息，然而其他众人媒介不得早于轨则媒介和基金上市往来的证券往来所网站表示
信息，况且在不同媒介上表示归并信息的内容应当一致。
基金管制东说念主、基金托管东说念主除按法律法例要求表示信息外，也可着眼于为投资者决策提供
有用信息的角度，在保证自制对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提
下，自主栽植信息表示做事的质地。具体要求应当稳妥中国证监会及自律司法的研究轨则。
前述自主表示如产生信息表示用度，该用度不得从基金财产中列支。
为基金信息表示义务东说念主公开表示的基金信息出具审计讲述、法律宗旨书的专科机构，应
当制作职责底稿，并将研究档案至少保存到《基金合同》阻隔后 10 年，法律法例或监管规
则另有轨则的从其轨则。
七、信息表示文献的存放与查阅
照章必须表示的信息发布后，基金管制东说念主、基金托管东说念主应当按照研究法律法例轨则将信
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
息置备于公司住所、基金上市往来的证券往来所，以供社会公众查阅、复制。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
第二十部分 基金合同的变更、阻隔与基金财产的计帐
一、《基金合同》的变更
过的事项的，应召开基金份额执有东说念主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可不
经基金份额执有东说念主大会决议通过的事项，由基金管制东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公告，并
报中国证监会备案。
后两日内在轨则媒介公告。
二、《基金合同》的阻隔事由
有下列情形之一的，经履行研究门径后，
《基金合同》应当阻隔：
邻接的；
标的指数不稳妥要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管制东说念主召集基金份额执
有东说念主大会对责罚决议进行表决，基金份额执有东说念主大会未获胜召开或就上述事项表决未通过
的；
三、基金财产的计帐
组，基金管制东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。
《中华东说念主民共和国证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金
财产计帐小组不错聘用必要的职责主说念主员。
现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
（1）
《基金合同》阻隔情形出现且基金财产计帐小组成立后，由基金财产计帐小组长入
接受基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和阐明；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作计帐讲述；
（5）礼聘管帐师事务所对计帐讲述进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐讲述出具法
律宗旨书；
（6）将计帐讲述报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
能实时变现的，计帐期限相应顺延。
四、计帐用度
计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的整个合理用度，计帐
用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产计帐剩余财富的分配
依据基金财产计帐的分配决议，将基金财产计帐后的一齐剩余财富扣除基金财产计帐费
用、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额执有东说念主执有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产计帐的公告
计帐过程中的研究紧要事项须实时公告；基金财产计帐讲述经稳妥《中华东说念主民共和国证
券法》轨则的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律宗旨书后报中国证监会备案并公
告。基金财产计帐公告于基金财产计帐讲述报中国证监会备案后 5 个职责日内由基金财产清
算小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐讲述登载在轨则网站上，并将计帐讲述辅导
性公告登载在轨则报刊上。
七、基金财产计帐账册及文献的保存
基金财产计帐账册及研究文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法律法例轨则的最低
期限。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
第二十一部分 讲错拖累
一、基金管制东说念主、基金托管东说念主在履行各自职责的过程中，违犯《基金法》等法律法例的
轨则或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额执有东说念主形成毁伤的，应当差别对各自
的步履照章承担补偿拖累；因共同步履给基金财产或者基金份额执有东说念主形成毁伤的，应当承
担连带补偿拖累，对损失的补偿，仅限于径直损失。然而如发生下列情况，当事东说念主免责：
看成而形成的损失等；
二、在发生一方或多方讲错的情况下，在最大限定地保护基金份额执有东说念主利益的前提下，
《基金合同》大略不竭履行的应当不竭履行。非讲错方当事东说念主在职责范围内有义务实时选择
必要的规范，留神损失的扩大。莫得选择顺应规范致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损
失要求补偿。非讲错方因留神损失扩大而开销的合理用度由讲错方承担。
三、由于基金管制东说念主、基金托管东说念主不可戒指的身分导致业务出现差错，基金管制东说念主和基
金托管东说念主天然也曾选择必要、顺应、合理的规范进行查验，然而未能发现诞妄的，由此形成
基金财产或投资东说念主损失，基金管制东说念主和基金托管东说念主衔命补偿拖累。然而基金管制东说念主和基金托
管东说念主应积极选择必要的规范放手或缩小由此形成的影响。
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第二十二部分 争议的处理和适用的法律
各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》研究的一切争议，如经
友好协商未能责罚的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济贸易仲裁委员会，仲裁地
点为北京市，按照中国海外经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁司法进行仲裁。仲裁裁决
是终端的，对各方当事东说念主均有欺压力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁用度由败诉方承担。
争议处理时期，基金管制东说念主和基金托管东说念主应信守各自的职责，不竭针织、奋发、尽责
地履行基金合同轨则的义务，珍重基金份额执有东说念主的正当权益。
《基金合同》受中国法律（为本合同之办法，不包括香港、澳门杰出行政区和台湾地
区法律）统治。
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第二十三部分 基金合同的效劳
《基金合同》是约定基金合同当事东说念主之间权柄义务关系的法律文献。
《基金合同》经基金管制东说念主、基金托管东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授权代表签
字，自 2023 年 12 月 19 日起，鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）沉静转型为本基金，
《基金合同》获胜，原《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》自归并日起失
效。
《基金合同》的有用期自其获胜之日起至基金财产计帐结果报中国证监会备案并公告
之日止。
《基金合同》自获胜之日起对包括基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额执有东说念主在内的
《基金合同》各方当事东说念主具有同等的法律欺压力。
《基金合同》原本一式三份，除上报研究监管机构一式一份外，基金管制东说念主、基金托
管东说念主各执有一份，每份具有同等的法律效劳。
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管制东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公场
所和营业场合查阅。
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第二十四部分 其他事项
《基金合同》如有未尽事宜，由《基金合同》当事东说念主各方按研究法律法例协商责罚。
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第二十五部分 基金合同内容纲要
第一、基金份额执有东说念主、基金管制东说念主和基金托管东说念主的权柄、义务
一、基金份额执有东说念主的权柄、义务
归并类别每份基金份额具有同等的正当权益。
于：
（1）共享基金财产收益；
（2）参与分配计帐后的剩余基金财产；
（3）照章转让或者请求赎回其执有的基金份额；
（4）按照轨则要求召开基金份额执有东说念主大会或者召集基金份额执有东说念主大会；
（5）出席或者拜托代表出席本基金或标的 ETF 的基金份额执有东说念主大会，对本基金或目
标 ETF 的基金份额执有东说念主大会审议事项期骗表决权；
（6）查阅或者复制公开表示的基金信息而已；
（7）监督基金管制东说念主的投资运作；
（8）对基金管制东说念主、基金托管东说念主、基金做事机构毁伤其正当权益的步履照章拿告状讼
或仲裁；
（9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权柄。
于：
（1）谨慎阅读并遵命《基金合同》、招募诠释书等信息表示文献；
（2）了解所投资基金家具，了解自身风险承受智力，自主判断基金的投资价值，自主
作念出投资决策，自行承担投资风险；
（3）暖热基金信息表示，实时期骗权柄和履行义务；
（4）缴纳基金申购款项及法律法例和《基金合同》所轨则的用度；
（5）在其执有的基金份额范围内，承担基金蚀本或者《基金合同》阻隔的有限拖累；
（6）不从事任何有损基金相等他《基金合同》当事东说念主正当权益的步履；
（7）施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决议；
（8）返还在基金往来过程中因任何原因取得的欠妥得利；
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（9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金管制东说念主的权柄、义务
（1）照章召募资金；
（2）自《基金合同》获胜之日起，根据法律法例和《基金合同》孤独运用并管制基金
财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管制费以及法律法例轨则或中国证监会批准的其他费
用；
（4）销售基金份额；
（5）按照轨则召集基金份额执有东说念主大会；
（6）依据《基金合同》及研究法律轨则监督基金托管东说念主，如觉得基金托管东说念主违犯了《基
金合同》及国度研究法律轨则，应陈诉中国证监会和其他监管部门，并选择必要规范保护基
金投资者的利益；
（7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；
（8）采纳、更换基金销售机构，对基金销售机构的研究步履进行监督和处理；
（9）担任或托付其他稳妥条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并取得《基
金合同》轨则的用度；
（10）依据《基金合同》及研究法律轨则决定基金收益的分配决议；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒却或暂停受理申购与赎回请求；
（12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司期骗推动权柄，为基金的利益期骗因基
金财产投资于证券所产生的权柄；
（13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、融券及转融通证
券出借业务；
（14）以基金管制东说念主的口头，代表基金份额执有东说念主的利益期骗诉讼权柄或者实施其他法
律步履；
（15）采纳、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券经纪商、期货经纪商或其他为基金
提供做事的外部机构；
（16）在稳妥研究法律、法例的前提下，制订和颐养研究基金申购、赎回、调治等业务
司法；
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（17）代表基金份额执有东说念主的利益期骗因基金财产投资于标的 ETF 所产生的权柄，基
金合同另有约定的除外；
（18）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权柄。
（1）照章召募资金，办理或者托付经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的申购、
赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》获胜之日起，以老诚信用、严慎奋发的原则管制和运用基金财产；
（4）配备富足的具有专科履历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化的规划方式
管制和运作基金财产；
（5）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务管制及东说念主事管制等轨制，保证所管制
的基金财产和基金管制东说念主的财产互相孤独，对所管制的不同基金差别管制，差别记账，进行
基金、证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》相等他研究轨则外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得托付第三东说念主运作基金财产；
（7）照章接受基金托管东说念主的监督；
（8）选择顺应合理的规范使野心基金份额申购、赎回和刊出价钱的方法稳妥《基金合
同》等法律文献的轨则，按研究轨则野心并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的
价钱；
（9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐讲述；
（10）编制季度讲述、中期讲述和年度讲述；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》相等他研究轨则，履行信息表示及讲述义务；
（12）保守基金买卖精巧，不表现基金投资规划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合
同》相等他研究轨则另有轨则外，在基金信息公开表示前应予守秘，不向他东说念主表现；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配决议，实时向基金份额执有东说念主分配基金
收益；
（14）按轨则受理申购与赎回请求，实时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、
《基金合同》相等他研究轨则召集基金份额执有东说念主大会或配合基
金托管东说念主、基金份额执有东说念主照章召集基金份额执有东说念主大会；
（16）按轨则保存基金财产管制业务步履的管帐账册、报表、纪录和其他研究而已，保
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存期限不少于法律法例轨则的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或而已在轨则时候发出，况且保证投资者
大略按照《基金合同》轨则的时候和方式，随时查阅到与基金研究的公开而已，并在支付合
理成本的条件下得到研究而已的复印件；
（18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的撑执、清理、估价、变现和分配；
（19）濒临排除、照章被撤废或者被照章宣告歇业时，实时讲述中国证监会并陈诉基金
托管东说念主；
（20）因违犯《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额执有东说念主正当权益时，应
当承担补偿拖累，其补偿拖累不因其退任而衔命；
（21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金托管东说念主违
反《基金合同》形成基金财产损失机，基金管制东说念主应为基金份额执有东说念主利益向基金托管东说念主追
偿；
（22）当基金管制东说念主将其义务托付第三方处理时，应当对第三方处理研究基金事务的行
为承担拖累；
（23）以基金管制东说念主口头，代表基金份额执有东说念主利益期骗诉讼权柄或实施其他法律步履；
（24）施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决议；
（25）建立并保存基金份额执有东说念主名册；
（26）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。
三、基金托管东说念主的权柄、义务
（1）自《基金合同》获胜之日起，照章律法例和《基金合同》的轨则安全撑执基金财
产；
（2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法例轨则或监管部门批准的其他费
用；
（3）监督基金管制东说念主对本基金的投资运作，如发现基金管制东说念主有违犯《基金合同》及
国度法律法例步履，对基金财产、其他当事东说念主的利益形成紧要损失的情形，应陈诉中国证监
会，并选择必要规范保护基金投资者的利益；
（4）根据研究市集司法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办
理证券往来资金计帐；
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（5）提议召开或召集基金份额执有东说念主大会；
（6）在基金管制东说念主更换时，提名新的基金管制东说念主；
（7）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权柄。
（1）以老诚信用、奋发尽责的原则执有并安全撑执基金财产；
（2）确立特等的基金托管部门，具有稳妥要求的营业场合，配备富足的、及格的熟谙
基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托处事宜；
（3）建立健全里面风险戒指、监察与稽核、财务管制及东说念主事管制等轨制，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的基金财产互相孤独；对
所托管的不同的基金差别确立账户，孤独核算，分账管制，保证不同基金之间在账户确立、
资金划拨、账册纪录等方面互相孤独；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》相等他研究轨则外，不得利用基金财产为我方及
任何第三东说念主谋取利益，不得托付第三东说念主托管基金财产；
（5）撑执由基金管制东说念主代表基金签订的与基金研究的紧要合同及研究凭证；
（6）按轨则开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》
的约定，根据基金管制东说念主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；
（7）保守基金买卖精巧，除《基金法》、
《基金合同》相等他研究轨则另有轨则外，在
基金信息公开表示前赐与守秘，不得向他东说念主表现；
（8）复核、审查基金管制东说念主野心的基金财富净值、千般基金份额净值、基金份额申购、
赎回价钱；
（9）办理与基金托管业务步履研究的信息表示事项；
（10）对基金财务管帐讲述、季度讲述、中期讲述和年度讲述出具宗旨，诠释基金管制
东说念主在各蹙迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；如若基金管制东说念主有未施行《基
金合同》轨则的步履，还应当诠释基金托管东说念主是否选择了顺应的规范；
（11）保存基金托管业务步履的纪录、账册、报表和其他研究而已，保存期限不少于法
律法例轨则的最低期限；
（12）保存基金份额执有东说念主名册；
（13）按轨则制作研究账册并与基金管制东说念主查对；
（14）依据基金管制东说念主的指示或研究轨则向基金份额执有东说念主支付基金收益和赎回款项；
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（15）依据《基金法》、
《基金合同》相等他研究轨则，召集基金份额执有东说念主大会或配合
基金管制东说念主、基金份额执有东说念主照章召集基金份额执有东说念主大会；
（16）按照法律法例和《基金合同》的轨则监督基金管制东说念主的投资运作；
（17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的撑执、清理、估价、变现和分配；
（18）濒临排除、照章被撤废或者被照章宣告歇业时，实时讲述中国证监会和银行监管
机构，并陈诉基金管制东说念主；
（19）因违犯《基金合同》导致基金财产损失机，承诺担补偿拖累，其补偿拖累不因其
退任而衔命；
（20）按轨则监督基金管制东说念主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金管
理东说念主因违犯《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额执有东说念主利益向基金管制东说念主追偿；
（21）施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决议；
（22）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。
第二、基金份额执有东说念主大会召集、议事及表决的门径和司法
基金份额执有东说念主大会由基金份额执有东说念主组成，基金份额执有东说念主的正当授权代表有权代
表基金份额执有东说念主出席会议并表决。基金份额执有东说念主执有的每一基金份额领有对等的投票
权。本基金暂不确立日常机构，日常机构果然立和研究司法按照法律法例的研究轨则进行。
鉴于本基金是标的 ETF 的聚合基金，本基金的基金份额执有东说念主不错凭所执有的本基金
份额径直参加或者拜托代表参加标的 ETF 基金份额执有东说念主大会并表决。在野心参会份额和
票数时，本基金的基金份额执有东说念主执有的享有表决权的参会份额数和表决票数为：在标的
ETF 基金份额执有东说念主大会的权益登记日，本基金执有标的 ETF 基金份额的总和乘以该执有
东说念主所执有的本基金份额占本基金总份额的比例，野心结果按照四舍五入的方法，保留到整数
位。本基金份额折算为标的 ETF 后的每一参会份额和标的 ETF 的每一参会份额领有对等的
投票权。若本基金启用侧袋机制且特定财富不包括标的 ETF，则本基金的主袋账户份额执有
东说念主不错凭执有的主袋账户份额径直参加或者拜托代表参加标的 ETF 基金份额执有东说念主大会并
表决。
本基金的基金管制东说念主不应以本基金的口头代表本基金的整体基金份额执有东说念主以标的
ETF 的基金份额执有东说念主的身份期骗表决权，但可接受本基金的特定基金份额执有东说念主的托付以
本基金的基金份额执有东说念主代理东说念主的身份出席标的 ETF 的基金份额执有东说念主大会并参与表决。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
本基金的基金管制东说念主代表本基金的基金份额执有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额
执有东说念主大会的，须先谨守本基金《基金合同》的约定召开本基金的基金份额执有东说念主大会，本
基金的基金份额执有东说念主大会决定提议召开或召集标的 ETF 基金份额执有东说念主大会的，由本基
金基金管制东说念主代表本基金的基金份额执有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额执有东说念主大会。
一、召开事由
国证监会另有轨则或基金合同另有约定的除外：
（1）阻隔《基金合同》；
（2）更换基金管制东说念主；
（3）更换基金托管东说念主；
（4）调治基金运作方式；
（5）颐养基金管制东说念主、基金托管东说念主的薪金标准或提高销售做事费率；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资标的、范围或策略，但由于标的 ETF 基金标的指数变更、往来方式
变更、阻隔上市、基金合同阻隔、与其他基金进行合并而变更基金投资标的、范围或策略的
情况除外；
（9）变更基金份额执有东说念主大会门径；
（10）基金管制东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额执有东说念主大会；
（11）阻隔基金份额上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券往来所阻隔上市
的除外；
（12）单独或整个执有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额执有东说念主
（以基金管制东说念主收到提议当日的基金份额野心，下同）就归并事项书面要求召开基金份额执
有东说念主大会；
（13）对基金合同当事东说念主权柄和义务产生紧要影响的其他事项；
（14）基金管制东说念主代表本基金的基金份额执有东说念主提议召开或召集标的 ETF 基金份额执
有东说念主大会；
（15）法律法例、
《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额执有东说念主大会
的事项。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
利影响的前提下，以下情况可由基金管制东说念主和基金托管东说念主协商后修改，不需召开基金份额执
有东说念主大会：
（1）调低除基金管制费、基金托管费外其他应由基金承担的用度；
（2）法律法例要求加多的基金用度的收取；
（3）颐养本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售做事费率或变更收费方式；
（4）加多、减少、颐养基金份额类别确立；
（5）基金管制东说念主、登记机构、基金销售机构颐养研究申购、赎回、调治、非往来过户、
转托管、基金往来等业务司法；
（6）基金推出新业务或做事；
（7）因相应的法律法例、深圳证券往来所或登记机构的研究业务司法发生变动而应当
对《基金合同》进行修改；
（8）对《基金合同》的修改对基金份额执有东说念主利益无履行性不利影响或修改不波及《基
金合同》当事东说念主权柄义务关系发生紧要变化；
（9）由于标的 ETF 基金标的指数变更、往来方式变更、阻隔上市、基金合同阻隔、与
其他基金进行合并而变更基金投资标的、范围或策略；
（10）本基金选择特殊申购或其他方式参与标的 ETF 的申购赎回；
（11）按照本基金合同约定，由标的 ETF 的聚合基金变更为径直投资标的 ETF 标的指
数的指数基金；
（12）按照法律法例和《基金合同》轨则不需召开基金份额执有东说念主大会的其他情形。
二、会议召集东说念主及召集方式
集。
议。基金管制东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告基金托管东说念主。
基金管制东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东说念主决定不召集，
基金托管东说念主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起
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份额执有东说念主大会，应当向基金管制东说念主忽视书面提议。基金管制东说念主应当自收到书面提议之日起
理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东说念主决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额执有东说念主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东说念主
忽视书面提议。基金托管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告
忽视提议的基金份额执有东说念主代表和基金管制东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决
定之日起 60 日内召开。并奉告基金管制东说念主，基金管制东说念主应当配合。
执有东说念主大会，而基金管制东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或整个代表基金份额 10%以上
（含 10%）的基金份额执有东说念主有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份
额执有东说念主照章自行召集基金份额执有东说念主大会的，基金管制东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得阻
碍、烦闷。
三、召开基金份额执有东说念主大会的陈诉时候、陈诉内容、陈诉方式
份额执有东说念主大领会知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时候、场所和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事门径和表决方式；
（3）有权出席基金份额执有东说念主大会的基金份额执有东说念主的权益登记日；
（4）授权托付解释的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代理有用期限
等）、投递时候和场所；
（5）会务常设研究东说念主姓名及研究电话；
（6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；
（7）召集东说念主需要陈诉的其他事项。
基金份额执有东说念主大会所选择的具体通信方式、托付的公证机关相等研究方式和研究东说念主、书面
表决宗旨寄交的截止时候和收取方式。
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票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面陈诉基金管制东说念主到指定场所对表决宗旨
的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额执有东说念主，则应另行书面陈诉基金管制东说念主和基金托管东说念主
到指定场所对表决宗旨的计票进行监督。基金管制东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对书面表决意
见的计票进行监督的，不影响表决宗旨的计票效劳。
四、基金份额执有东说念主出席会议的方式
基金份额执有东说念主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法例、监管机构允许
的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东说念主确定。
现场开会时基金管制东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额执有东说念主大会，基金管制东说念主
或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效劳。现场开会同期稳妥以下条件时，不错进行
基金份额执有东说念主大会议程：
（1）躬行出席会议者执有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托付东说念主执有基金份
额的凭证及托付东说念主的代理投票授权托付解释稳妥法律法例、
《基金合同》和会议陈诉的轨则，
况且执有基金份额的凭证与基金管制东说念主执有的登记而已相符；
（2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日执有基金份额的凭证涌现，有用的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
。若到会者在权益登
记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在
原公告的基金份额执有东说念主大会召开时候的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召
集基金份额执有东说念主大会。再行召集的基金份额执有东说念主大会到会者在权益登记日代表的有用的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
合同约定的其他方式在表决截止日畴昔投递至召集东说念主指定的地址。通信开会应以书面方式或
基金合同约定的其他方式进行表决。
在同期稳妥以下条件时，通信开会的方式视为有用：
（1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议陈诉后，在 2 个职责日内伙同公布研究
辅导性公告。
（2）召集东说念主按基金合同约定陈诉基金托管东说念主（如若基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管
理东说念主）到指定场所对书面表决宗旨的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托管东说念主（如若基金托
管东说念主为召集东说念主，则为基金管制东说念主）和公证机关的监督下按照会议陈诉轨则的方式收取基金份
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额执有东说念主的书面表决宗旨；基金托管东说念主或基金管制东说念主经陈诉不参加收取书面表决宗旨的，不
影响表决效劳。
（3）本东说念主径直出具书面宗旨或授权他东说念主代表出具书面宗旨的，基金份额执有东说念主所执有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）
；若本东说念主径直出具书
面宗旨或授权他东说念主代表出具书面宗旨基金份额执有东说念主所执有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额执有东说念主大会召开时候的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额执有东说念主大会。再行召集的基金份额执有
东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的执有东说念主径直出具书面宗旨或授权
他东说念主代表出具书面宗旨。
（4）上述第（3）项中径直出具书面宗旨的基金份额执有东说念主或受托代表他东说念主出具书面
宗旨的代理东说念主，同期提交的执有基金份额的凭证、受托出具书面宗旨的代理东说念主出具的托付东说念主
执有基金份额的凭证及托付东说念主的代理投票授权托付解释稳妥法律法例、
《基金合同》和会议
陈诉的轨则，并与基金登记机构纪录相符。
面方式授权其代理东说念主出席基金份额执有东说念主大会；在会议召开方式上，本基金亦可领受其他非
现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额执有东说念主大会，会议门径比
照现场开会和通信方式开会的门径进行。基金份额执有东说念主亦不错领受书面、鸠合、电话、短
信或其他方式进行表决，具体方式由会议召集东说念主确定并在会议陈诉中列明。
五、议事内容与门径
议事内容为关系基金份额执有东说念主利益的紧要事项，如《基金合同》的紧要修改、决定
阻隔《基金合同》
、更换基金管制东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合并、法律法例及《基
金合同》轨则的其他事项以及会议召集东说念主觉得需提交基金份额执有东说念主大会运筹帷幄的其他事项。
基金份额执有东说念主大会的召集东说念主发出召蚁合议的陈诉后，对原有提案的修改应当在基金
份额执有东说念主大会召开前实时公告。
基金份额执有东说念主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。
（1）现场开会
在现场开会的方式下，当先由大会主执东说念主按照下列第七条轨则门径确定和公布监票东说念主，
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然后由大会主执东说念主宣读提案，经运筹帷幄后进行表决，并形成大会决议。大会主执东说念主为基金管制
东说念主授权出席会议的代表，在基金管制东说念主授权代表未能主执大会的情况下，由基金托管东说念主授权
其出席会议的代表主执；如若基金管制东说念主授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主执大会，
则由出席大会的基金份额执有东说念主和代理东说念主所执表决权的 50%以上（含 50%）选举产生别称
基金份额执有东说念主看成该次基金份额执有东说念主大会的主执东说念主。基金管制东说念主和基金托管东说念主拒不出席
或主执基金份额执有东说念主大会，不影响基金份额执有东说念主大会作出的决议的效劳。
会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名（或单元
称呼）、身份解释文献号码、执有或代表有表决权的基金份额、托付东说念主姓名（或单元称呼）
和研究方式等事项。
（2）通信开会
在通信开会的情况下，当先由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所陈诉的表决截止日历后
六、表决
基金份额执有东说念主所执每份基金份额有一票表决权。
基金份额执有东说念主大会决议分为一般决议和杰出决议：
之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所轨则的须以杰出决议通过事项除外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例另有轨则或本基金合同另有约定的，
调治基金运作方式、更换基金管制东说念主或者基金托管东说念主、阻隔《基金合同》、本基金与其他基
金合并以杰出决议通过方为有用。
基金份额执有东说念主大会选择记名方式进行投票表决。
选择通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的相背凭据解释，不然提交稳妥会议
陈诉中轨则的阐明投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，口头稳妥会议陈诉轨则的
书面表决宗旨视为有用表决，表决宗旨污秽不清或互相矛盾的视为弃权表决，但应当计入出
具书面宗旨的基金份额执有东说念主所代表的基金份额总和。
基金份额执有东说念主大会的各项提案或归并项提案内并排的各项议题应当分开审议、逐项
表决。
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七、计票
（1）如大会由基金管制东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额执有东说念主大会的主执东说念主应当在会
议运行后文牍在出席会议的基金份额执有东说念主和代理东说念主中选举两名基金份额执有东说念主代表与大
会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监票东说念主；如大会由基金份额执有东说念主自行召集或大会天然
由基金管制东说念主或基金托管东说念主召集，然而基金管制东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额执
有东说念主大会的主执东说念主应当在会议运行后文牍在出席会议的基金份额执有东说念主中选举三名基金份
额执有东说念主代表担任监票东说念主。基金管制东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效劳。
（2）监票东说念主应当在基金份额执有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主执东说念主就地公布计票
结果。
（3）如若会议主执东说念主或基金份额执有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀疑，不错在
文牍表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东说念主应当进行再行盘点，再行盘点以
一次为限。再行盘点后，大会主执东说念主应当就地公布再行盘点结果。
（4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管制东说念主或基金托管东说念主拒不出席大会的，不
影响计票的效劳。
在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金托管东说念主授
权代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金管制东说念主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机
关对其计票过程赐与公证。基金管制东说念主或基金托管东说念主拒派代表对书面表决宗旨的计票进行监
督的，不影响计票和表决结果。
八、获胜与公告
基金份额执有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额执有东说念主大会的决议自表决通过之日起获胜。
基金份额执有东说念主大会决议自获胜之日起 2 日内在轨则媒介上公告。
基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额执有东说念主应当施行获胜的基金份额执有东说念主大会的决
议。获胜的基金份额执有东说念主大会决议对整体基金份额执有东说念主、基金管制东说念主、基金托管东说念主均有
欺压力。
九、实施侧袋机制时期基金份额执有东说念主大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则研究基金份额或表决权的比例指主袋份额执有东说念主和侧袋份
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额执有东说念主差别执有或代表的基金份额或表决权稳妥该等比例，但若研究基金份额执有东说念主大会
召集和审议事项不波及侧袋账户的，则仅指主袋份额执有东说念主执有或代表的基金份额或表决权
稳妥该等比例：
以上（含 10%）；
金份额的二分之一（含二分之一）；
有的基金份额不小于在权益登记日研究基金份额的二分之一（含二分之一）
；
记日研究基金份额的二分之一、召集东说念主在原公告的基金份额执有东说念主大会召开时候的 3 个月以
后、6 个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额执有东说念主大会应当有代表三分之一以上
（含三分之一）研究基金份额的执有东说念主参与或授权他东说念主参与基金份额执有东说念主大会投票；
选举产生别称基金份额执有东说念主看成该次基金份额执有东说念主大会的主执东说念主；
（含二分之一）通过；
（含三分之二）通过。
归并主侧袋账户内的每份基金份额具有对等的表决权。
十、本部分对于基金份额执有东说念主大会召开事由、召开条件、议事门径、表决条件等轨则，
但凡径直援用法律法例或监管司法的部分，如将来法律法例或监管司法修改导致研究内容被
取消或变更的，基金管制东说念主按照《信息表示办法》的轨则公告后，可径直对本部老实容进行
修改和颐养，无需召开基金份额执有东说念主大会审议。
第三、基金收益分配原则、施行方式
一、基金利润的组成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除研究用度后
的余额，基金已罢了收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
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二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指为止收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已罢了收益
的孰低数。
三、基金收益分配原则
具体分配决议以公告为准，若《基金合同》获胜动怒 3 个月可不进行收益分配；
额执有东说念主绽开式基金账户下的基金份额可采纳现款红利或将现款红利自动转为相应类别的
基金份额进行再投资；若投资者不采纳，本基金默许的收益分配方式是现款分成；登记在证
券登记系统的场内基金份额执有东说念主深圳证券账户下的基金份额，只可采纳现款分成的方式，
具体权益分配门径等研究事项谨守深圳证券往来所及中国证券登记结算有限拖累公司的相
关轨则；
不同；
在不违犯法律法例、业务轨则且对基金份额执有东说念主利益无履行不利影响的前提下，基
金管制东说念主可颐养基金收益分配原则和支付方式，不需召开基金份额执有东说念主大会。
四、收益分配决议
基金收益分配决议中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时候、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配决议果然定、公告与实施
本基金收益分配决议由基金管制东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在轨则媒介
公告。
六、基金收益分配中发生的用度
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。对于场外份额，
当投资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构
可将基金份额执有东说念主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的野心方法，依
照《业务司法》施行。对于场内份额，谨守深圳证券往来所及中国证券登记结算有限拖累公
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司的研究轨则。
七、实施侧袋机制时期的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募诠释书的轨则。
第四、与基金财产管制、运用研究用度的索取、支付方式与比例
一、基金用度的种类
《基金合同》获胜后与基金研究的管帐师费、讼师费、仲裁费、诉讼费、公证费和认
证费；
二、基金用度计提方法、计提标准和支付方式
本基金的管制费按前一日基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。管制费的野心方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金管制费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金管制费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金管制费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个职责日内从基金财产中一次性支付给基金管制东说念主。若
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遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之
日起 2 个职责日内或不可抗力情形放手之日起 2 个职责日内支付。
本基金的托管费按前一日基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基
金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的野心方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所执有标的 ETF 基金份额所对应基金财富净值
后的余额（若为负数，则取 0）
基金托管费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金托管费划付指示，
经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个职责日内从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主。若
遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之
日起 2 个职责日内或不可抗力情形放手之日起 2 个职责日内支付。
本基金 A 类基金份额不收取销售做事费，C 类基金份额的销售做事费年费率为 0.20%。
本基金销售做事费将特等用于本基金的销售与基金份额执有东说念主做事。
野心方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售做事费
E 为 C 类基金份额前一日基金财富净值
基金销售做事费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金销售做事费
划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 2 个职责日内从基金财产中一次性支付。若遇
法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之日
起 2 个职责日内或不可抗力情形放手之日起 2 个职责日内支付。
上述“一、基金用度的种类”中第 4－12 项用度，根据研究法例及相应公约轨则，按费
用履行开销金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。
三、不列入基金用度的花样
下列用度不列入基金用度：
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损失；
《基金合同》获胜前的研究用度根据《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金
合同》施行；
四、实施侧袋机制时期的基金用度
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户研究的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户财富变现后方可列支，研究用度可酌情收取或减免，但不得收取基金管制费，详见招募说
明书的轨则或研究公告。
五、基金税收
本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例施行。基金财
产投资的研究税收，由基金份额执有东说念主承担，基金管制东说念主或者其他扣缴义务东说念主按照国度研究
税收征收的轨则代扣代缴。
第五、基金财产的投资标的、投资范围和投资限制
一、投资标的
本基金主要通过投资于标的 ETF，详尽追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪缺陷最小
化。本基金力求将日均追踪偏离度戒指在 0.35％以内，年化追踪缺陷戒指在 4％以内。
二、投资范围
本基金的投资范围为具有雅致流动性的金融器具，包括标的 ETF、标的指数成份股相等
备选成份股（均含存托凭证）
，为更好地罢了投资标的，本基金可少量投资于部分非成份股
（包含主板、创业板相等他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券（含国
债、金融债、企业债、公司债、央行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资券、次级债、
可调治债券、可交换债券等）
、债券回购、银行入款、货币市集器具、财富支执证券、股指
期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳妥中国证监会研究规
定）。
本基金可依据法律法例的轨则，参与融资及转融通证券出借业务。
如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东说念主在履行顺应门径后，可
以将其纳入投资范围。
鹏华沪深 300 往来型绽开式指数证券投资基金聚合基金（LOF）基金合同
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%，
每个往来日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往来保证金后，基金保留的现款以及投资于到
期日在一年以内的政府债券的比例整个不低于基金财富净值的 5%，其中现款不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等。
如若法律法例对该比例要求有变更的，本基金在履行顺应门径后以变更后的比例为准，
本基金的投资比例会作念相应颐养。
三、投资限制
基金的投资组合应谨守以下限制：
（1）本基金投资于标的 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%；
（2）每个往来日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往来保证金后，保执不低于基金资
产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保
证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于归并原始权益东说念主的千般财富支执证券的比例，不得跨越基金财富净
值的 10%；
（4）本基金执有的一齐财富支执证券，其市值不得跨越基金财富净值的 20%，中国证
监会轨则的特殊品种除外；
（5）本基金执有的归并（指归并信用级别）财富支执证券的比例，不得跨越该财富支
执证券鸿沟的 10%；
（6）本基金管制东说念主管制的一齐基金投资于归并原始权益东说念主的千般财富支执证券，不得
跨越其千般财富支执证券整个鸿沟的 10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的财富支执证券。基金执
有财富支执证券时期，如若其信用等第下落、不再稳妥投资标准，应在评级讲述发布之日起
（8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不跨越本基金的总财富，本基
金所申报的股票数目不跨越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；
（9）本基金参与融资的，每个往来日日终，本基金执有的融资买入股票与其他有价证
券市值之和，不得跨越基金财富净值的 95%；
（10）本基金参与转融通证券出借业务，应当遵命下列要求：
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a.参与转融通证券出借业务的财富不得跨越基金财富净值的 30%，其中出借期限在 10
个往来日以上的出借证券纳入《流动性风险管制轨则》所述流动性受限证券的范围；
b.参与出借业务的单只证券不得跨越本基金执有该证券总量的 50%；
c.最近 6 个月内日均基金财富净值不得低于 2 亿元；
d.证券出借的平均剩余期限不得跨越 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均野心；
（11）本基金过问宇宙银行间同行市集进行债券回购的资金余额不得跨越基金财富净值
的 40%，过问宇宙银行间同行市集进行债券回购的最永恒限为 1 年，债券回购到期后不得
缓期；
（12）本基金主动投资于流动性受限财富的市值整个不得跨越本基金财富净值的 15%；
因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金管制东说念主之外的身分致使基金不符
合该比例限制的，基金管制东说念主不得主动新增流动性受限财富的投资；
（13）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为往来敌手开展逆回
购往来的，可接受质押品的天资要求应当与本基金合同约定的投资范围保执一致；
（14）本基金财富总值不跨越基金财富净值的 140%；
（15）本基金仅在投资股指期货时遵命下列要求：
a.本基金在职何往来日日终，执有的买入股指期货合约价值，不得跨越基金财富净值的
b.本基金在职何往来日日终，执有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得
跨越基金财富净值的 100%。其中，有价证券指标的 ETF、股票、债券（不含到期日在一年
以内的政府债券）、财富支执证券、买入返售金融财富（不含质押式回购）等；
c.本基金在职何往来日日终，执有的卖出股指期货合约价值不得跨越基金执有的股票总
市值的 20%；
d.本基金所执有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，整个（轧差野心）应当符
合基金合同对于股票投资比例的研究约定；
e.本基金在职何往来日内往来（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得跨越上一
往来日基金财富净值的 20%；
（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往来的股票施行，与境内上市往来
的股票合并野心；
（17）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资限制。
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除上述第（1）、
（2）
、（7）、
（10）、
（12）、
（13）情形之外，因证券/期货市集波动、证券
刊行东说念主合并、基金鸿沟变动、标的指数成份股颐养、标的指数成份股流动性限制、标的 ETF
暂停申购、赎回或二级市集往来停牌等基金管制东说念主之外的身分致使基金投资比例不稳妥上述
轨则投资比例的，基金管制东说念主应当在 10 个往来日内进行颐养，但中国证监会轨则的特殊情
形除外。因证券/期货市集波动、基金鸿沟变动、标的指数成份股颐养、标的指数成份股流
动性限制、标的 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往来停牌等基金管制东说念主之外的身分致使基
金投资比例不稳妥第（1）项投资比例的，基金管制东说念主应当在 20 个往来日内进行颐养，但中
国证监会轨则的特殊情形除外。因证券市集波动、证券刊行东说念主合并、基金鸿沟变动等基金管
理东说念主之外的身分致使基金投资比例不稳妥第（10）项轨则的，基金管制东说念主不得新增出借业务，
但中国证监会轨则的特殊情形除外。
基金管制东说念主应当自基金合同获胜之日起 6 个月内使基金的投资组合比例稳妥基金合同
的研究约定。在上述时期内，本基金的投资范围、投资策略应当稳妥基金合同的约定。基金
托管东说念主对基金的投资的监督与查验自本基金合同获胜之日起运行。
法律法例或监管部门取消或颐养上述限制，如适用于本基金，基金管制东说念主在履行顺应程
序后，则本基金投资不再受研究限制或按颐养后的轨则施行。
为珍重基金份额执有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者步履：
（1）承销证券；
（2）违犯轨则向他东说念主贷款或者提供担保；
（3）从事承担无穷拖累的投资；
（4）买卖除标的 ETF 除外的其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；
（5）向其基金管制东说念主、基金托管东说念主出资；
（6）从事内幕往来、驾御证券往来价钱相等他不梗直的证券往来步履；
（7）法律、行政法例和中国证监会轨则辞让的其他步履。
基金管制东说念主运用基金财产买卖基金管制东说念主、基金托管东说念主相等控股推动、履行戒指东说念主或者
与其有紧要强横关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交
易的，应当稳妥基金的投资标的和投资策略，谨守基金份额执有东说念主利益优先原则，防御利益
突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集自制合理价钱施行。研究往来必须事前
得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例赐与表示。紧要关联往来应提交基金管制东说念主董事会审
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议，并经过三分之二以上的孤独董事通过。基金管制东说念主董事会应至少每半年对关联往来事项
进行审查。
法律法例或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，基金管制东说念主在履行
顺应门径后，则本基金投资不再受研究限制或按变更后的轨则施行。
第六、基金财富净值的野心方法和公告方式
一、基金财富净值的野心方法
基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。
二、基金净值信息的公告方式
《基金合同》获胜后，在运行办理基金份额申购或者赎回前或者基金份额未上市往来的，
基金管制东说念主应当至少每周在轨则网站表示一次千般基金份额净值和基金份额累计净值。
在运行办理基金份额申购或者赎回或基金份额上市往来后，基金管制东说念主应当在不晚于每
个绽开日/往来日的次日，通过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点表示绽开日/往来
日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管制东说念主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在轨则网站表示半年度和年度
终末一日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。
第七、基金合同变更和阻隔的事由、门径以及基金财产计帐方式
一、《基金合同》的变更
过的事项的，应召开基金份额执有东说念主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可不
经基金份额执有东说念主大会决议通过的事项，由基金管制东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公告，并
报中国证监会备案。
后两日内在轨则媒介公告。
二、《基金合同》的阻隔事由
有下列情形之一的，经履行研究门径后，
《基金合同》应当阻隔：
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邻接的；
标的指数不稳妥要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管制东说念主召集基金份额执
有东说念主大会对责罚决议进行表决，基金份额执有东说念主大会未获胜召开或就上述事项表决未通过
的；
三、基金财产的计帐
组，基金管制东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。
《中华东说念主民共和国证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金
财产计帐小组不错聘用必要的职责主说念主员。
现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。
（1）
《基金合同》阻隔情形出现且基金财产计帐小组成立后，由基金财产计帐小组长入
接受基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和阐明；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作计帐讲述；
（5）礼聘管帐师事务所对计帐讲述进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐讲述出具法
律宗旨书；
（6）将计帐讲述报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
能实时变现的，计帐期限相应顺延。
四、计帐用度
计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的整个合理用度，计帐
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用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产计帐剩余财富的分配
依据基金财产计帐的分配决议，将基金财产计帐后的一齐剩余财富扣除基金财产计帐费
用、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额执有东说念主执有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产计帐的公告
计帐过程中的研究紧要事项须实时公告；基金财产计帐讲述经稳妥《中华东说念主民共和国证
券法》轨则的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律宗旨书后报中国证监会备案并公
告。基金财产计帐公告于基金财产计帐讲述报中国证监会备案后 5 个职责日内由基金财产清
算小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐讲述登载在轨则网站上，并将计帐讲述辅导
性公告登载在轨则报刊上。
七、基金财产计帐账册及文献的保存
基金财产计帐账册及研究文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法律法例轨则的最低
期限。
第八、争议责罚方式
各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》研究的一切争议，如经友
好协商未能责罚的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济贸易仲裁委员会，仲裁场所为
北京市，按照中国海外经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁司法进行仲裁。仲裁裁决是终端
的，对各方当事东说念主均有欺压力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁用度由败诉方承担。
争议处理时期，基金管制东说念主和基金托管东说念主应信守各自的职责，不竭针织、奋发、尽责地
履行基金合同轨则的义务，珍重基金份额执有东说念主的正当权益。
《基金合同》受中国法律（为本合同之办法，不包括香港、澳门杰出行政区和台湾地区
法律）统治。
第九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管制东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公场合
和营业场合查阅。
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